Para ve sosyalist ekonomideki işlevleri. Sosyalist toplumda meta üretimi ve meta dolaşımı mevcut olduğundan para gereklidir. “Sosyalist devrimden önce bile sosyalistler paranın hemen ortadan kaldırılamayacağını yazıyordu...

2. Bölüm PARA, NEREDEYSE PARA, HİÇ PARA DEĞİL Aşağıda, parayı, paranın yukarıda listelenen tüm işlevlerini yerine getiren bir şey olarak anlayacağız. Paranın tüm işlevleri yerine getirilmiyorsa, o zaman "para" terimini kullanacağız - daha geniş bir kategori:

1. Bölüm Önce para için çalışırsınız, sonra para sizin için çalışır Fakir ve orta sınıf para için çalışır. Zenginler paralarını kendileri için çalıştırırlar. Robert

Bölüm 13: PARA KAZANMAK İÇİN PARAYA İHTİYACINIZ VAR” En büyük çifte tehdit bendim: param yok ve deneyimim yok. Hugh Hefner, Playboy dergisinin oluşumu hakkında İnsanların girişimcilik fikirlerinden ve planlarından başka herhangi bir nedenden ziyade parasızlık nedeniyle vazgeçme olasılıklarının daha yüksek olduğundan şüpheleniyorum.

Para, eski çağlardan beri insanoğlu tarafından bilinmektedir. ancak geçimlik bir ekonomide bunlara olan ihtiyaç doğası gereği dönemseldi, çünkü yalnızca tesadüfen kalan fazlalıklar değiş tokuş ediliyordu. Mal değişimi şu formüle göre gerçekleştirildi: T-T. Üretici güçlerin ve üretim ilişkilerinin gelişimi, toplumsal bir işbölümünü gerektirdi ve artık ürünün ve onunla birlikte değişim ihtiyacının ortaya çıkması için koşullar yarattı. Toplumda üretilen tüm maddi varlıklar mal biçimini alıyordu ve bu da onlarda yer alan emek maliyetlerinin ölçülmesini gerektiriyordu. Bu ölçüm, belirli bir metanın değeri ile evrensel eşdeğer olarak kullanılan özel bir metanın (para) değeri karşılaştırılarak yapıldı.

Para -ürün, diğer malların değerinin evrensel eşdeğeri olmak. Paranın gelişiyle birlikte emtia alışverişi şu formüle göre oluşmaya başladı: T-D-T, yani. bir ürün belirli bir miktar para karşılığında değiştiriliyor, ardından elde edilen gelirle başka bir ürün satın alınıyor. Emtia dünyası, evrensel bir eşdeğer - para rolünü oynayan bir emtia kısmına ve özel bir emtiaya bölündü.

Para olarak farklı tarihsel dönemlerde ve farklı ülkelerde farklı ürünler kullanılmış ve daha sonra bu rolü yerine getirmek için en uygun olduğu ortaya çıkan asil metaller kullanılmıştır. Asil metallerin paranın rolünü yerine getirmesi aşağıdaki özelliklerle ilişkilidir: bölünebilirlik, homojenlik, korunma.

İktisat literatürü paranın evrimindeki aşağıdaki aşamaları tanımlar:

Aşama 1 - işlevlerini yerine getiren rastgele mallarla paranın ortaya çıkışı;

Aşama 2 - altına evrensel bir eşdeğerin atanması.

Aşama 3 - kağıt veya kredi parasına geçiş;

Aşama 4 - nakit paranın kademeli olarak dolaşımdan çıkarılması.

1. aşama doğuştan Geçimlik tarım, ürünlerin kişinin kendi tüketimi için üretildiği ve fazlalığın, çoğunlukla tesadüfen, diğer üreticilerin ürünleriyle takas için kullanıldığı dönemdir. Çeşitli malların üretiminin geliştirilmesi, değerlerinin eşdeğerliğine uyumu gerektirdi ve yüksek değere sahip mallar biçimindeki belirli bir genel eşdeğerin genel çeşitlilik arasında tanımlanmasına katkıda bulundu. likidite ve buna bağlı olarak uygulama yeteneği. Bu tür mallar arasında canlı hayvanlar, kürkler, değerli taşlar ve metaller vardı.

2. aşama - o dönemde nadirlik, tekdüzelik, bölünebilirlik, raf ömrü, yüksek maliyet ve yeterli miktarda bulunabilirlik gibi niteliklere sahip olan altının evrensel bir eşdeğer olduğunu öne çıkardı.

3. aşama - Değerli metallerden yapılan paranın mevcut ekonomik koşullara cevap verememesiyle ilişkilendirilen kağıt paraya geçiş. Malların ödeme kolaylığı için kullanılmaya başlandı kambiyo senedi Borçlunun üzerinde belirtilen tutarı belirli bir süre içinde ödemesi konusunda koşulsuz yazılı yükümlülüğüdür. Fatura dolaşımının esnekliği için, ihracını Merkez Bankası'nın banknotların reeskontu yoluyla gerçekleştirdiği banknotlar uygulamaya konuldu.

4. aşama - Nakit parayı kademeli olarak dolaşımdan çıkarmayı amaçlayan şu anda gelişmeye devam ediyor. Hesaplardaki paranın hareketi kullanılarak gerçekleşir çekler, keşidecinin bir kredi kuruluşuna, içinde belirtilen tutarın çek hamiline ödenmesi için koşulsuz olarak verdiği talimatı içeren bir kambiyo senedi türüdür.

XX yüzyılın 60'lı yıllarındaÇeklerin işlenmesi için yeni bir tür elektronik cihaz ortaya çıkıyor - elektronik para. Elektronik sinyallerin iletimi yoluyla çalışan, kredi ve ödeme işlemlerinin kağıt ortam kullanılmadan gerçekleştirilmesine olanak sağlayan elektronik bir sistemdir.

Azalan ihtiyaç nakit banknotlarda özel ortaya çıkması ile ilişkilidir ödeme aracı müşterinin banka hesabı hakkında bilgi içeren manyetik şeritli veya yerleşik çipli plastik bir kart şeklinde.

Paranın özü üç özelliğin birliğinde ifade edilir:

Genel doğrudan takas edilebilirlik biçiminde - para diğer mallarla değiştirilebilir;

Bağımsız değişim değeri biçiminde para, gerçek değerlerine karşılık gelmeyen sembolik olarak nominal değerdeki mallarla değiştirilebilmektedir;

Toplumsal olarak gerekli emek zamanının maddileştirilmesi biçiminde para, mallarda somutlaşan emek maliyetlerini ölçer.

2. Paranın işlevleri

Paranın özü yerine getirdikleri işlevlerde kendini gösterir. İşlevlerin birliği, toplumun yeniden üretim sürecine gerekli bir unsur olarak katılan özel, spesifik bir ürün olarak para fikrini yaratır.

Değer ölçüsü - bu fonksiyonda, dolaşımdaki paraya paranın ağırlık miktarı denir; tüm malların değerini aynı isimdeki miktarlar olarak ölçer, niteliksel olarak aynı ve niceliksel olarak karşılaştırılabilir, çünkü tüm mallar değer olarak maddileştirilmiş emek ve emek zamanı maliyetlerini temsil eder . Parayla ifade edilen değer, belirli bir miktar parasal emtianın (altın) ifade edilen fiyatıdır.

Altın miktarı ağırlığıyla ölçülür ve kütlesinin ölçü birimi olarak belli bir ağırlık miktarındaki altın alınır, bu birime para birimi olarak devlet tarafından kurulur ve fiyat ölçeği denir. Böylece tüm malların fiyatları belirli sayıda para birimi veya belirli sayıda ağırlık birimi altınla ifade edilir.

Fiyat karşılaştırması için Farklı fiyatlardaki mallar aynı ölçeğe indirilmelidir. Metal fiyatları ölçeği, belirli bir ülkede para birimi olarak kabul edilir ve diğer tüm malların fiyatını ölçmeye yarar.

Para arasında Değer ölçüsü olarak para ile fiyat ölçeği olarak para arasında önemli farklılıklar vardır. Bir değer ölçüsü olarak para, diğer tüm mallarla ilişkilidir, kendiliğinden ortaya çıkar ve parasal bir metanın üretimi için harcanan toplumsal emek miktarına bağlı olarak değişir. Fiyat skalası olarak para devlet tarafından belirlenir ve bu ürünün değeriyle birlikte değişen sabit ağırlıktaki metal miktarı gibi davranır.

İşlevtesislerödeme ticari cironun kapsamı dışındaki ödemelerde, nakit kredilerin sağlanmasında ve geri ödenmesinde, gecikmiş maaşların ödenmesinde, vergilerin, sosyal yardımların ve kredi faizlerinin ödenmesinde kendini gösterir.

Gibitesisler itirazlar para, malların sürekli olarak paraya ve paranın mallara (T-M-T) dönüştürülmesi zincirine hizmet eder, alım ve satımda aracılık eder ve aynı zamanda alıcı açısından mal üretimi üzerinde bir kontrol aracı olarak arz arasındaki dengesizlikleri ortadan kaldırır. ve talep.

Nasıl değer deposu Mal ve hizmet satışından sonra para geçici olarak dolaşımdan çekilir ve gelecekteki satın alımlar için biriktirilir. Kısa süreli tasarruflar kredi kuruluşlarında mevduat hesabı açılması şeklinde yapılmaktadır. Uzun vadeli tasarruflar - devlet tahvillerine, gayrimenkullere, mücevherlere, değerli metallere yatırım şeklinde.

Dünya parası- Bu para Uluslararası ekonomik ilişkiler sisteminde. Bunların ortaya çıkışı, uluslararası işbölümünün derinleşmesi ve küresel bir mali piyasanın yaratılmasıyla kolaylaştırıldı. Altın, pasif bir ödemeler dengesi dengesinin oluşması ve mevcut uluslararası ödemeler için döviz rezervlerinin yenilenmesi durumunda nihai ödeme aracı olarak dünya parası görevi görür. Altının yanı sıra serbestçe çevrilebilen para birimi olan uluslararası hesap birimi SDR de dünya parası olarak kullanılıyor.

Dünya parasının üç amacı vardır: evrensel ödeme araçları; evrensel satın alma araçları ve toplumsal zenginliğin somutlaştırılması. Para, uluslararası dengeler (ödemeler dengesi) üzerindeki ödemelerde uluslararası bir ödeme aracı görevi görür. Uluslararası bir satın alma aracı olarak para, yurt dışından doğrudan mal satın almak ve bedelini nakit olarak ödemek için kullanılır. Kamu servetinin somutlaşması olarak, tazminat toplamak veya kredi vermek suretiyle milli servetin bir ülkeden diğerine aktarılmasının bir aracıdır.

3. Para türleri.

Paranın gerçek değerinin olup olmadığına bağlı olarak ikiye ayrılır:

· gerçek para gerçek değeri olan;

· Gerçek değeri olmayan değer işaretleri.

İLE gerçek para ilgili olmak:

1) tam teşekküllü madeni para - mezhebi, içinde bulunan altının değerine karşılık gelen gümüş veya altın madeni para;

2) Altınla değiştirilebilen banknotlar, külçe altının mevcudiyetine bağlı olarak büyük ticari bankalar tarafından basılan banknotlardır. 1. şarta göre banknotların altınla değiştirilmesi gerekiyordu.

İLE değer işaretleri ilgili olmak:

1) küçük bir madeni para, içinde bulunan metalin değerine karşılık gelmeyen küçük bir metal madeni paradır.

2) kağıt para, Rusya hükümetinin talebi üzerine bütçe giderlerini karşılamak üzere Hazine tarafından verilen paradır. Serbest bırakılmaları ticaret cirosunun ihtiyaçları tarafından belirlenmez ve bu nedenle enflasyona yol açar. Bu para hiçbir şeyle desteklenmiyor ve dolaşımdan çekilmesini sağlayacak bir mekanizma da yok. Bu nedenle özellikle Hükümete olan güven azaldıkça sürekli değer kaybediyorlar. Kağıt para hazine bonosu şeklini alır.

3) kredi parası - Hükümete borç verirken Merkez Bankası tarafından dolaşıma sokulur ve ticari bankalar. Kredi geri ödendiğinde karşılık gelen tutar dolaşımdan çekilir; Kredi parasını çekmek için bir mekanizma var. Kredi parası güvence altına alınmıştır çünkü Merkez Bankası kredi verirken teminat ister. Kredi parası, nakit olarak bulunması halinde banknot şeklindedir. Nakit dışı biçimde var olabilirler.

Paranın görünür bir şekle sahip olup olmamasına bağlı olarak nakit ve gayrinakdi para olarak ikiye ayrılır.

Nakit, görünür bir forma sahip olan paradır.

Nakit dışı para- görünür bir formu olmayan ve banka hesaplarına giriş şeklinde bulunan paradır.

Nakit dışı para Derecelerine göre sınıflandırmak gelenekseldir. likidite. Altında likidite paranın hızlı bir şekilde ödeme yapabilme yeteneğini ifade eder.

1) En likit olanı nakittir ama aynı zamanda en kârsız, gelir getirmeyen varlık türüdür.

2) Mevduat talep üzerine - bunlar, talep üzerine çekilebilecek cari, cari ve diğer müşteri hesaplarındaki bakiyelerdir.

3) 1 yıla kadar vadeli mevduat - 2, 5, 9 ay vadeli vadeli mevduatlar.

4) 1 yıldan uzun vadeli mevduatlar - mevcut ticari ciroda kullanılması amaçlanmayan fonlar; gelecekteki ticaret cirolarında kullanılacaktır.

4. Para verme biçimleri. Para emisyonunun fiyat enflasyonuna etkisi

Şişirme - Latince'den tercüme edilen “enflasyon”, “enflasyon” anlamına gelir ve teminatsız kağıt paranın dolaşıma aşırı salınmasıyla ilişkilidir.

Enflasyon ilk kez ortaya çıktı Altın para standardının kaldırılması nedeniyle. Bu dönemde, fiyatların sürekli ve keskin bir şekilde artmasının yanı sıra, paranın değer kaybetmesine katkıda bulunan açık finansman nedeniyle bütçe harcamalarının artması için koşullar yaratıldı.

Modern enflasyon Bu durum yalnızca artan fiyatların bir sonucu olarak paranın değer kaybetmesiyle değil, aynı zamanda bir bütün olarak ekonominin kritik durumuyla da ilişkilidir. Enflasyonun ana nedeni, ekonominin çeşitli alanları arasındaki oranların ihlalidir: birikim ve tüketim, arz ve talep, hükümetin gelir ve giderleri, kredi sermayesi kaynakları ve bunların kullanımı, dolaşımdaki para arzı ve miktarı ve ekonominin ihtiyaçları. para için.

Modern enflasyonüreme sürecinin kendisinde doğar, ancak somut tezahürü parasal alanda bulunur. Bu durumda parasal faktörlerden dolayı ortaya çıkan enflasyona parasal enflasyon - maliyet enflasyonu değil, talep enflasyonu denir.

İLE talep enflasyonu askeri harcamaların artmasına, devlet bütçe açığının ve iç borcun artmasına, ulusal para biriminin ticaret cirosunun ihtiyaçlarını aşan bir şekilde çıkarılmasına yol açabilir. İLE maliyet enflasyonu- İşgücü verimliliği artışında bir azalma ve üretimde bir düşüş, petrol fiyatlarında keskin bir artışla ilişkili bir enerji krizi, artan fiyatlar ve emek verimliliğinde yavaş bir büyüme ile ücretler.

Ana formlar Enflasyon süreçleriyle bağlantılı olarak parasal dolaşımın istikrara kavuşması, parasal reformlar ve enflasyonla mücadele politikalarıdır.

Para reformu- Bu parasal dolaşımı istikrara kavuşturmak amacıyla devlet tarafından para sisteminin tamamen veya kısmen dönüştürülmesi.

Bir araç olarak parasal reformlar, devlet geçersiz kılma, restorasyon, devalüasyon, mezhep değiştirme ve şok terapisinden yararlanabilir.

İptal - Amortismana tabi tutulmuş banknotların devlet tarafından geçersiz ilan edilmesi.

Mezhep - banknotların üzerindeki “sıfırların üzerinin çizilmesi” yoluyla fiyat ölçeğinin genişletilmesi.

Restorasyon - bu, para biriminin önceki altın içeriğinin restorasyonudur.

Şok tedavisi yöntemleri - devlet ekonomisinden piyasa ekonomisine geçiş sırasında uluslararası uygulamalarda yaygın olarak kullanıldı. “Şok terapisi” sırasında ücretlerin dondurulması, üretimin azaltılması, işsizliğin artırılması gibi sert tedbirlere başvuruluyor.

Anti-enflasyonist politika - Bu, enflasyonla mücadeleyi amaçlayan ekonominin devlet tarafından düzenlenmesine yönelik bir dizi önlemdir.

Deflasyonist politika- bunlar, hükümet harcamalarını azaltarak, kredi faiz oranını artırarak ve para arzını sınırlandırarak para ve vergi mekanizmaları yoluyla para talebini sınırlama yöntemleridir. Bu politika ekonomik büyümenin yavaşlamasına ve hatta kriz olgularına neden olmaktadır.

2. PARA DOLAŞIMI VE PARA SİSTEMİ

1. Para dolaşımı kavramı. Nakit ve nakit dışı dolaşım

Para cirosu - Bu, nakit ve gayri nakdi formlarda işlevlerini yerine getirirken, mal satışının yanı sıra ekonomideki emtia dışı ödemeler ve uzlaşmalara hizmet ederken paranın hareketidir.

Nakit cirosu Belirli bir süre için yapılan bir dizi ödemeyi temsil eder ve bunların bir değişim aracı ve ödeme aracı olarak hareketini yansıtır.

Nakit kullanımının kapsamı esas olarak nüfusun gelir ve giderleriyle ilgilidir:

· Nüfus ile perakende ve kamu catering işletmeleri arasındaki yerleşimler;

· işletmeler tarafından ücretlendirme;

· Nüfusun mevduatlara para yatırması ve mevduatlardan alması;

· emekli maaşlarının, yardımların, bursların, sigorta tazminatlarının ödenmesi;

· menkul kıymetler için ödeme ve bunlara ilişkin gelirin ödenmesi;

· kamu hizmetleri ve konut hizmetlerine ilişkin ödemeler;

· Nüfusun bütçeye vergi ödemesi.

Nakit dışı ciro aşağıdakiler arasında gerçekleştirilen yerleşimlere hizmet eder:

· farklı mülkiyet biçimlerine sahip tüzel kişiler;

· ücretlerin ödenmesi, mevduatlardan elde edilen gelirler, menkul kıymetler ve kredi verilmesi için tüzel kişiler ve bireyler;

· Bütçeye ve bütçe dışı fonlara yapılan ödemelerin ödenmesinin yanı sıra bütçeden fon alırken her düzeydeki tüzel kişiler ve bireyler ve yürütme makamları;

· bankalar ve çeşitli finans kurumları ve nüfus.

O. her zaman para Bir alandan diğerine geçiş: Kredi kuruluşlarındaki hesaplara yatırılan nakit, nakit dışı hale gelir ve hesaptan çekildiğinde tekrar nakit olur.

Tahmin nakit cirosu, bankaların kasalarındaki tüm nakitlerin hacmini ve makbuzlarının hacmini ve kaynaklarını yansıtan ve emisyon sonucunu veya paranın çekilmesini dikkate alarak kuruluşlara, kurumlara ve bireylere ihraç edilen nakit cirosu tahminleri temelinde gerçekleştirilir. dolaşım. Süreç aşamalar halinde gerçekleşir:

1. Aşama: kredi kuruluşları tarafından kasalardan beklenen nakit girişlerine ilişkin tahmin hesaplamalarının hazırlanmasını ve bunların zaman serilerine ve “Rusya Merkez Bankası Kurumlarının Nakit Ciroları Raporu”na veya hizmet verilen işletmelerden alınan temel uygulamalara dayalı olarak verilmesini içerir. Tahmin üç ayda bir derleniyor, aya göre dağıtılıyor ve tahmin çeyreğinden iki hafta önce Rusya Merkez Bankası'ndaki muhabir hesaba gönderiliyor.

2. aşama: Tahmini alan Rusya Federasyonu Merkez Bankası, üç ayda bir, aylara göre dağılım yaparak, hizmet verilen kredi kurumlarının nakit cirosunun analizine dayanarak, gelir, gider ve emisyon sonucuna göre nakit ciro tahminleri hazırlıyor. masalar ve çeyreğin başlangıcından bir hafta önce, Rusya Merkez Bankası'nın bölge ofislerine, çalışma kasasını güçlendirmek için başvurular hazırlarken kasa masalarının kullanıldığı yerleşim yerlerine gönderilir.

Tahmini emisyon hesaplamalarıÜlkedeki nakit dolaşımını düzenlemek için önlemler geliştirilirken para dikkate alınır.

Tablo 2.1

Nakit ciro tahmini

Nakit dışı ciro, ülkenin parasal cirosunun önemli bir bölümünü oluşturur ve bu da parasal kaynakların bankalardaki yoğunlaşmasına katkıda bulunur.

Nakit dışı ödemelerin önemi genişledikleri zaman dolaşım için gereken nakit miktarının önemli ölçüde azalması ve dolayısıyla paranın üretimi, nakliyesi, depolanması ve imhası maliyetleri şeklindeki dolaşım maliyetlerinin azalmasıdır.

Nakit dışı ciro genellikle iki türe ayrılır:

Emtia cirosu - malların bireyler ve tüzel kişiler tarafından ödenmesi;

Emtia dışı ciro - milli gelirin oluşumu ve dağıtımı, borç verme, sigorta ve diğer emtia dışı ödemeler şeklindeki ödemeler.

Rusya Federasyonu'ndaki modern nakit dışı ciro, birkaç temel ilkeye uygun olarak düzenlenmektedir:

1. Her türlü mülkiyete sahip işletmelerin fonlarını banka hesaplarında tutmaları gerekmektedir. İşletme yazarkasalarının limit dahilinde yalnızca küçük miktarlarda nakit tutmasına izin verilir.

2. Nakit dışı ödemelerin büyük bir kısmı banka aracılığıyla yapılmalıdır.

3. Ödeme talebi sevkiyattan önce veya sonra yapılmalıdır.

4. Bir banka müşterisi tarafından alınan mal ve hizmetler için yapılan ödeme, yalnızca hizmet verilen tüzel kişinin veya bireyin rızasıyla gerçekleştirilir.

5. Rusya Federasyonu Merkez Bankası düzenlemelerinin izin verdiği gayri nakdi ödeme şekilleri, işletme tarafından kendi takdirine bağlı olarak seçilir.

Bu ilkelere uygunluk, parasal cironun yasallığını korumanıza olanak tanır.

Nakitsiz ödemeler yapılıyor Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından oluşturulan uzlaşma belgelerine dayanarak ve ilgili belge akışı kurallarına uygun olarak. Nakit dışı ödemeler yaparken Rusya Federasyonu'ndaki ana ödeme belgesi türleri şunlardır: ödeme emirleri, ödeme talepleri, çekler, akreditifler, tahsilat emirleri, plastik kartlar vb.

Ödeme talimatı - Ödemeyi yapanın kendisine hizmet veren bankaya, hesabından parayı alan kişinin hesabına para aktarma emrini içeren bir ödeme belgesi. Nakit dışı ödeme talimatı verirken ödeme inisiyatifi ödeyene aittir.

Ödeme isteği - fon alıcısının tahsilat için kendisine hizmet veren bankaya sunduğu bir ödeme belgesi; Ödemeyi yapan kişinin banka aracılığıyla belirli bir tutarı ödemesi zorunluluğunu içerir. Ödeme gereksinimleri olan ödemeler düzenlenirken, ödeme girişimi, ödeme emrinde olduğu gibi ödeyiciye değil, fon alıcısına aittir.

Toplama sırası - bir banka veya işletme tarafından, kendilerine tartışmasız şekilde fon silme hakkı verildiğinde hazırlanan bir ödeme belgesi.

Ödeme talimatı, ödeme talebi ve tahsilat emri geleneksel olarak finansal teoride tek terimli “onay emirleri” ile birleştirilir. Tüm bu belgeler pazarlık konusu değildir; bunların üçüncü bir tarafa devredilmesi amaçlanmamıştır.

Akreditif - Bankanın, müşteri (ödeyen) adına, anlaşma kapsamında karşı tarafı (alıcı) lehine verdiği koşullu parasal yükümlülüğü.

Banka açılış akreditifi(amir banka), akreditifte öngörülen belgelerin sağlanması ve aşağıdaki şartların yerine getirilmesi şartıyla ödeme yapabilir, ödeme yapabilir, bir kambiyo senedini kabul edebilir veya ibra edebilir veya bu tür işlemleri gerçekleştirme yetkisini başka bir bankaya devredebilir. tüm koşulları.

Nakit dışı ödemeler için en dinamik araçlardan biri plastik karttır.

2. Parasal dolaşım yasası. Para arzı ve para dolaşım hızı

Para dolaşımı kanunu dolaşım aracı ve ödeme aracı olma işlevlerini yerine getirmek için gereken para miktarını belirler. Paranın dolaşım aracı olarak işlevlerini yerine getirmek için gereken para miktarı, üretim koşullarının belirlediği üç faktöre bağlıdır:

1) piyasada satılan mal ve hizmetlerin sayısı (doğrudan bağlantı);

2) mal ve tarife fiyatlarının düzeyi (doğrudan bağlantı);

3) para dolaşımının hızı (ters ilişki).

Bu ilişki ilk kez K. Marx tarafından kurulmuştur.

Para miktarı değişim aracı işlevini yerine getirmek emtia fiyatları toplamının aynı para birimlerinin ortalama ciro sayısına oranı (para dolaşım hızı) olarak tanımlanır:

burada K, bir değişim aracı olarak ihtiyaç duyulan para miktarıdır;

S satılan mal ve hizmetlerin fiyatlarının toplamıdır;

C, bir değişim aracı olarak paranın ortalama ciro sayısıdır (para dolaşım hızı).

Paranın hızı aynı para belirli bir süre boyunca sürekli olarak el değiştirdiğinden, mal satışına ve hizmetlerin sağlanmasına hizmet ettiğinden, bir para biriminin belirli bir süre içindeki devir sayısı ile belirlenir.

Piyasada aynı hacimde mal ile artan para arzı, paranın değer kaybetmesine yol açar, yani sonuçta enflasyonist süreçteki faktörlerden biridir.

Böylece dolaşım ve ödeme için gereken para miktarı aşağıdaki koşullara göre belirlenir:

a) dolaşımdaki mal ve hizmetlerin toplam hacmi (doğrudan ilişki);

b) emtia fiyatlarının ve hizmet tarifelerinin düzeyi (ilişki doğrudandır: fiyatlar ne kadar yüksekse, o kadar fazla para gerekir);

c) nakit dışı ödemelerin gelişme derecesi (geri bildirim);

d) kredi de dahil olmak üzere paranın dolaşım hızı (ters ilişki).

Fonksiyonların ortaya çıkmasıylaÖdeme aracı olarak para, formül (2.1) biraz daha karmaşık hale gelir ve dolaşımdaki para miktarını belirleyen yasa aşağıdaki şekli alır:

K=(S 1 -S 2 +S 3 -P) / C, (2.2)

burada S1, mal ve hizmet fiyatlarının toplamıdır;

S 2 - krediyle satılan malların fiyatlarının toplamı;

S 3 - yükümlülüklere ilişkin ödeme tutarı;

P - karşılıklı olarak söndürülen ödemeler.

Metali tutarken Dolaşımdaki para miktarı, paranın hazine olma işlevi kullanılarak otomatik olarak düzenlendi; Paraya olan ihtiyaç azalırsa fazla para hazinelere gidiyor, artarsa ​​ters para akışı oluyor.

Bu gözleme dayanarak K. Marx, kağıt para dolaşımı yasasını formüle etti: Kağıt para, yerine geçtiği altınla aynı miktarda dolaşıma sokulmalıdır. Kağıt paranın büyük miktarlarda ihracı, parasal dolaşımın bozulmasına ve enflasyona yol açmaktadır. Kanunun kapitalist ekonomik koşullarda pratik bir uygulaması yoktu, ancak Sovyetler Birliği'nin para sistemi bu prensip üzerine inşa edilmişti.

Para arzı dır-dir Para dolaşımının en önemli niceliksel göstergesi olup ekonomik ciroya hizmet eden satın alma ve ödeme araçlarının toplam hacmini temsil eder. Fiat kredi parasının miktarı, para sermaye aracılığıyla ülkedeki tüm değerli eşyaların değerine göre belirlenmelidir.

Niceliksel değişiklikleri analiz etmek Parasal dolaşım, özel varlık gruplarını kullanır - Parasal toplamalar Para arzının likidite derecesine göre dağıtılması. Sonraki her kütle göstergesi bir öncekinin yanı sıra likidite derecesine göre yeni miktarda finansal varlık içermektedir (Tablo 2.2).

Tablo 2.2

Rusya Federasyonu'ndaki parasal büyüklüklerin yapısı

Para arzının yapısının ve dinamiklerinin analizi, Rusya Federasyonu Merkez Bankası para politikası yönergelerini geliştirirken büyük önem taşımaktadır.

İstatistik göstergesi Para arzı, MO toplamını, banka kasalarındaki nakit paranın yanı sıra bankaların Rusya Federasyonu Merkez Bankası nezdindeki zorunlu rezervlerini ve muhabir hesaplarındaki fonlarını içeren para tabanıdır.

Değiştirmek Para arzının hacmi, hem dolaşımdaki para kütlesindeki bir değişikliğin hem de cirosunun hızlanmasının sonucu olabilir.

Paranın hızı - Bu, dolaşım aracı ve ödeme aracı olarak işlev görürken hareketlerinin yoğunlaştığının bir göstergesidir. Ölçülmesi zordur, bu nedenle hesaplamak için aşağıdakiler de dahil olmak üzere dolaylı yöntemler kullanılır:

· Bir sosyal ürünün değerinin dolaşımında paranın hareket hızı veya gayri safi milli hasılanın veya milli gelirin para arzına oranı olarak gelirin dolaşımı (toplam Ml veya M2). Bu gösterge, para dolaşımı ile ekonomik kalkınma süreçleri arasındaki bağlantıyı gösterir;

· Ödeme dolaşımındaki para devri, banka hesaplarındaki para miktarının dolaşımdaki para arzının ortalama yıllık değerine oranıyla belirlenir. Bu gösterge nakit dışı ödemelerin hızını gösterir.

Para cirosunun hızına ilişkin diğer göstergeler de kullanılmaktadır. Rus uygulamasında, nakit cironun kapsamının eksiksizliğine bağlı olarak aşağıdakiler ayırt edilir:

· bankanın kasalarına alınan para miktarının dolaşımdaki ortalama yıllık para kütlesine oranı olarak Rusya Federasyonu Merkez Bankası kurumlarının kasalarına para iade oranı;

· Nakit dolaşımdaki paranın dolaşım hızı, makbuz ve nakit çıkış miktarının (postaneler ve Sberbank şubeleri dahil) dolaşımdaki ortalama yıllık para kütlesine bölünmesiyle hesaplanır.

Para dolaşımının hızı hakkındaüretimin döngüsel gelişimi, büyüme hızı, fiyat hareketleri ve parasal faktörler gibi genel ekonomik faktörlerden etkilenir. Parasal faktörler arasında ödeme cirosunun yapısı (nakit ve gayrinakdi para oranı), kredi işlemlerinin ve karşılıklı anlaşmaların gelişimi, para piyasasında krediler için faiz oranlarının düzeyi ve işlemler için bilgisayarların tanıtılması yer alır. kredi kuruluşlarında ve ödemelerde elektronik paranın kullanımı. Bu aynı zamanda gelir ödemelerinin sıklığına, nüfusun fonlarını ne ölçüde harcadığına, tasarruf ve birikim düzeyine de bağlıdır.

3. Ülkenin para sistemi

Para sistemi - Ulusal mevzuatta yer alan, ülkede parasal dolaşımın tarihsel olarak kurulmuş yapısı. İki tür para sistemi vardır:

1) gerçek paraya (gümüş, altın) dayanan, beş işlevin tümünü yerine getiren ve dolaşımdaki banknotların gerçek parayla serbestçe değiştirildiği bir metal dolaşım sistemi.

2) gerçek paranın yerini değer göstergelerinin aldığı ve kağıt (hazine bonosu) veya kredi parasının dolaşımda olduğu bir kağıt-kredi dolaşım sistemi.

Metal ile Parasal dolaşımda iki tür para sistemi ayırt edilir: evrensel eşdeğer ve parasal dolaşımın temeli olarak ne kadar metalin kabul edildiğine bağlı olarak bimetalizm ve monometalizm.

Bimetalizm - evrensel eşdeğer rolünün iki metale (gümüş ve altın) atandığı bir para sistemi. Ücretsiz madeni para ve sınırsız dolaşım sağlanmaktadır. Piyasada mallar için iki fiyat skalası vardı. Bu sistem parasal dolaşımın istikrarını sağlamaz çünkü parasal metallerden birinin değerindeki değişiklik, mal fiyatlarında dalgalanmalara yol açar.

Tek bir evrensel eşdeğer olan para sisteminin istikrarına duyulan ihtiyaç, monometalizme geçişe yol açtı.

Monometalizm - Bir metalin (gümüş veya altın) evrensel eşdeğer olarak hizmet ettiği para sistemi. Bu sistemde, tek bir değerli metalden yapılmış madeni paralar ve madeni paralarla değiştirilen değer jetonları vardır.

Çoğu gelişmiş ülkede, zaten 19. yüzyılın sonunda, bimetalizm ve gümüş monometalizmin yerini altın monometalizm aldı (özellikle 1897'den beri Rusya'da).

Üç tür altın monometalizmi vardır:

Altın para;

Külçe altın;

Altın değişim standartları.

Altın para standardı(serbest rekabet ve üretimin, kredi sisteminin ve ticaretin geliştiği döneme karşılık gelir) altın dolaşımı, serbest para basma, banknotların altınla engelsiz değişimi ve altının ülkeler arasında yasaklanmaması ile karakterize edildi. Ancak bu standart, ihraç merkezlerinde yeterli miktarda altın rezervinin bulunmasını gerektiriyordu. Büyük askeri harcamalar gerektiren Birinci Dünya Savaşı, savaşan devletlerin bütçe açıklarının artmasına neden olmuş ve çoğu ülkede altın para standardının kaldırılmasına yol açmıştır.

Birinci Dünya Savaşı'nın bitiminden sonra Altın monometalizminin azaltılmış biçimleri tanıtıldı: banknotların altın külçelerle değiştirildiği külçe altın standardı (İngiltere, Fransa) ve banknotların altın külçeleriyle değiştirildiği altın değişim standardı (Almanya, Avusturya, Danimarka, Norveç vb.). sloganlarla (döviz cinsinden ödeme aracı) takas edilir, altınla takas edilir. Küresel ekonomik krizin (1929-1933) bir sonucu olarak altın monometalizminin tüm biçimleri ortadan kaldırıldı ve gerçek parayla değiştirilemeyen bir kağıt-kredi para sistemi kuruldu. Kağıt-kredi para sistemi, ülkenin basım merkezi tarafından basılan banknotların hakim konumunu sağladı.

Modern para sistemleri Gelişmiş ülkeler, özelliklerine rağmen pek çok ortak özelliğe sahiptir. Bunlar şu unsurları içerir: para birimi, fiyat ölçeği, yasal ödeme aracı olan para türleri, emisyon sistemi ve parasal dolaşımı düzenleyen devlet aygıtı.

Para birimi- Bu tüm mal ve hizmetlerin fiyatlarını ölçmeye ve ifade etmeye yarayan, kanunla oluşturulmuş bir para işaretidir. Genellikle küçük orantılı parçalara bölünür. Çoğu ülke ondalık sayı sistemini kullanır (1 ABD doları 100 sente eşittir).

Fiyat ölçeği - Ülkenin para biriminin seçimi ve bir ürünün değerinin bu seçilen birimdeki parasal metalin ağırlık içeriği aracılığıyla ifade edilmesinin bir yolu.

Emisyon - fonların ve menkul kıymetlerin dolaşıma sokulması. Fon ihracı kanunla düzenlenir ve bu işlevi merkez bankası ile hazine arasında dağıtan devlet tarafından yürütülür. Merkez Bankası kredi parası - banknot (banknot) çıkarır. Hazine, hazine bonosu ve döviz madeni paraları ihraç eder.

Parayı kimin çıkardığına bağlı olarak iki tür ihraç vardır:

· bütçe- Bütçe giderlerini karşılamak amacıyla ülke hükümetinin talebi üzerine Hazine tarafından gerçekleştirilen kağıt para ihracıdır. Para konusu ticaret cirosunun ihtiyaçları tarafından belirlenmemektedir ve bu nedenle enflasyona yol açmaktadır. Bu para hiçbir şeyle desteklenmiyor ve dolaşımdan çekilmesini sağlayacak bir mekanizma da yok. Bu nedenle özellikle Hükümete olan güven azaldıkça sürekli değer kaybediyorlar. Kağıt para hazine bonosu şeklini alır.

· kredi- Merkez Bankasının Hükümete ve ticari bankalara borç verirken gerçekleştirdiği para ihracıdır. Kredi geri ödendiğinde karşılık gelen tutar dolaşımdan çekilir; Kredi parasını çekmek için bir mekanizma var. Kredi parası güvence altına alınmıştır çünkü Merkez Bankası kredi verirken teminat ister. Kredi parası, nakit olarak bulunması halinde banknot şeklindedir. Nakit dışı biçimde var olabilirler.

Para türleri Yasal ödeme aracı olan kredi parası ve her şeyden önce banknotlar, küçük paralar ve kağıt paradır (hazine bonosu). Böylece Amerika Birleşik Devletleri'nde dolaşımdaki banknotlar 100, 50, 20, 10, 2 ve 1 dolar; ABD Hazinesi tarafından 100 dolarlık birimler halinde basılan hazine bonolarının yanı sıra 1, 50, 25, 10 ve 1 sentlik gümüş-bakır ve bakır-nikel madeni paralar.

Ekonomik olarak gelişmiş ülkelerde Kural olarak devlet kağıt parası (hazine bonosu) ihraç edilmez veya sınırlı miktarlarda ihraç edilir. Az gelişmiş ülkelerde oldukça geniş bir dolaşıma sahiptirler.

Emisyon sistemi- Kredi ve kağıt banknotların ihracı ve dolaşımı için yasal olarak belirlenmiş prosedür. Eyaletlerdeki ihraç işlemleri (paranın ihraç edilmesi ve dolaşımdan çekilmesi) şu şekilde gerçekleştirilir:

Merkez bankası banknotları üç şekilde ihraç eder:

· kambiyo senetlerinin reeskont edilmesi şeklinde kredi kuruluşlarına kredi sağlanması;

· Devlet tahvilleri ile güvence altına alınan hazineye borç verme;

· Dövizle değiştirilerek banknot basmak.

Pek çok sanayileşmiş ülkede Artan enflasyonun ve ekonomide büyüyen krizin etkisiyle, merkez bankalarına yol göstermesi gereken, dolaşımdaki ve kredideki para arzındaki artışın düzenlenmesine yönelik hedeflerin belirlenmesi - hedefleme yaygınlaştı. Merkez Bankası, kamu kurumlarıyla anlaşarak para arzındaki artış miktarını belirlemekte ve bunu reel büyümeyle sınırlandırmaktadır.

Bu tedbir değerlendiriliyor Enflasyonla mücadelenin ve ekonomik istikrarın sağlanmasının önemli bir biçimi olarak. ABD'de dört parasal büyüklük de hedeflenir (Ml, M2, M3, M4), ancak Fransa'da yalnızca M2. Ancak bu düzenleme biçiminin etkinliği zayıflamış ve bazı ülkeler hedeflemeyi terk etmiştir (Kanada, Japonya).

Rusya Federasyonu'nun para sistemi Yasal temelini belirleyen 12 Nisan 1995 tarihli Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Federal Kanunu uyarınca faaliyet göstermektedir.

Resmi para birimiÜlkemizde (para birimi) rubledir. Rusya Federasyonu topraklarına başka para birimlerinin getirilmesi yasaktır. Ruble ile altın veya diğer değerli metaller arasındaki ilişki kanunla kurulmamıştır. Rublenin yabancı para birimlerine resmi döviz kuru, Moskova Bankalararası Döviz Borsası'nda (MICEX) işlem yapılması sonucunda belirlenir ve basında yayınlanır.

Özel hak Rusya Federasyonu Merkez Bankası, Rusya Federasyonu topraklarında nakit basmaktan, dolaşımını düzenlemekten ve çekilmesinden sorumludur. Ülkedeki normal ekonomik aktiviteyi sürdürmek için para dolaşımının durumundan sorumludur.

Para türleriÖdeme gücüne sahip banknot ve madeni paralar, banknot ve madeni paralardır. Banknot ve madeni para örnekleri Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından onaylanıyor, yeni örneklerinin yayınlanacağı duyurusu ve açıklamaları medyada yayınlanıyor. Ülke çapında ve her türlü ödemede, hesaplara kredilendirme ve transfer için depozitolarda nominal değerleriyle kullanılması zorunludur. Eski banknotların geri çekilme süresi bir yıl olmamalı, beş yıldan fazla olmamalıdır. Takas yaparken, döviz miktarı ve konusu üzerinde herhangi bir kısıtlamaya izin verilmez. Banknotlar ve madeni paralar kanunen geçersiz ilan edilebilir (artık yasal ödeme aracı olarak geçerli değildir). Sahtecilik ve yasadışı para üretimi kanunen cezalandırılır.

Para dolaşımını düzenlemek için Rusya Federasyonu Merkez Bankası'na aşağıdaki yükümlülükler verilmiştir:

Banknot ve madeni paraların üretimi, taşınması ve depolanmasının yanı sıra yedek fonlarının oluşturulmasını tahmin etmek ve organize etmek;

Bankalar için nakit depolama, taşıma ve tahsilatla ilgili kuralların oluşturulması;

Banknotların ödeme gücü belirtilerinin belirlenmesi ve hasarlı banknot ve madeni paraların değiştirilmesi ve imha edilmesi prosedürü;

Kredi kurumları için nakit işlemlerinin yürütülmesine yönelik bir prosedürün geliştirilmesi;

Nakit dışı ödemelerin organizasyonu ve düzenlenmesi;

Kredi kuruluşlarının mutabakat sistemlerinin lisanslanması.

Peşin Rusya Federasyonu Merkez Bankası Yönetim Kurulu tarafından, Rusya Federasyonu Hükümeti tarafından belirlenen dolaşıma sokulan para miktarı sınırları dahilinde verilen bir belge olan emisyon izni temelinde dolaşıma verilir.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası ve Rusya Federasyonu Hükümeti, rublenin istikrarını korumayı ve sağlamayı amaçlayan birleşik bir devlet para politikası geliştiriyor ve uyguluyor.

3. FİNANS VE FİNANSAL SİSTEM

1. Finansın özü ve işlevleri

"Finans" terimi(Latin Financia'dan - gelir, nakit) ilk olarak 13. - 15. yüzyıllarda İtalya'nın ticaret şehirlerinde kullanılmaya başlandı. Daha sonra, "finans" terimi uluslararası dağıtım kazandı ve fon fonlarının oluşumuna ilişkin halk ile devlet arasındaki parasal ilişkiler sistemi ile ilişkili bir kavram olarak kullanılmaya başlandı.

Finansın ortaya çıkışı şunlardan kaynaklanmaktadır: Devletin ortaya çıkışı ve devletin sınırları ve kamu düzenini korumak, kamu binaları inşa etmek, savaş yürütmek vb. gibi bir dizi sosyo-politik ve ekonomik işlevi yerine getirmesinden kaynaklanmaktadır. Sonuç olarak, bu işlevleri gerçekleştirmek için belirli kaynaklara ihtiyaç duyuldu.

Toplumun gelişmesiyle Kamu maliye sisteminin gelişmesiyle birlikte devletin ekonomi üzerindeki etkisi artıyor. Aynı zamanda, işletmelerden ve nüfusun tasarruflarından ücretsiz fon toplayan ve yeniden dağıtan çeşitli türde finansal aracılar ortaya çıkıyor. Finansın kapsamı genişlemekte, “finans” terimi kamu finansmanının ötesine geçerek yeni alanları (işletme finansmanı ve hane halkı finansmanı) kapsamaktadır.

Finans - Bu eğitime ilişkin ekonomik ilişkiler sistemi , nakit gelirin devletten, ticari kuruluşlardan ve nüfustan nakit fon şeklinde dağıtımı ve kullanımı.

Finansın özü Ekonomik bir kategori olarak finansın her zaman parasal bir ifade biçimine sahip olmasıdır. Finansın varlığının ön koşulu, fonların gerçek hareketidir ve bunun nedeni, tüm kuruluşların işleyişi için fonlara ihtiyaç duymasıdır. Ancak finans, hem içerik hem de gerçekleştirdiği işlevler açısından paradan farklıdır. Para, emek maliyetlerinin ölçüldüğü evrensel eşdeğerdir. Finans ekonomik araç Milli gelirin yeniden dağıtımının dağıtımı, fonların oluşumunu ve kullanımını kontrol etmenin bir yolu.

Finansın temel görevi ekonominin reel sektörüne finansal ve kredi kaynağı sağlamaktır.

Finansal kaynaklar - bu, ticari kuruluşların, devletin veya nüfusun tasarrufundaki fonların toplamıdır, yani; Mali ilişkilere hizmet eden para.

Parasal kaynaklar Devlet tarafından biriktirilenlere denir merkezileştirilmiş vergi gelirleri ve vergi dışı gelirlerin yanı sıra halktan yapılan ödemelerden oluşur. İşletmelerin elinde kalan kaynaklara denir merkezi olmayan işletmelerin nakit gelirlerinden ve tasarruflarından oluşmaktadır.

Ekonomik bir kategori olarak finansın özü, gerçekleştirdiği işlevlerde kendini göstermektedir.

Dağıtım işlev asıl olanıdır. Dağıtımın konuları, emrinde özel amaçlara yönelik fonların oluşturulduğu tüzel kişiler ve bireylerdir. Dağıtım fonksiyonunun nesneleri gayri safi yurtiçi hasılanın değeri ve milli servetin bir parçasıdır. Finans, hem birincil dağıtıma hem de yeniden dağıtıma katılarak GSYİH dağıtımının farklı aşamalarına hizmet eder.

Finansal yöntem dağıtım farklı ekonomik yönetim düzeylerini kapsar: federal, bölgesel ve yerel. Çiftlik içi, endüstri içi, endüstriler arası, bölgeler arası, eyaletler arası gibi farklı dağıtım türlerine yol açan çok aşamalı bir doğa ile karakterize edilir. Devlet, finans yoluyla yalnızca milli gelirin üretim ve üretim dışı alanlar arasında ve bu alanlar dahilinde yeniden dağıtılmasını değil, aynı zamanda üretim, sermaye birikimi ve tüketim alanını da etkiler.

Genel olarak finansın dağıtım fonksiyonu şunları sağlar:

· ticari kuruluşlar, devlet, nüfus ve yerel yönetimler düzeyinde fonlardan oluşan güven fonları oluşturmak;

· devleti güçlendirmek;

· toplumun üretici güçlerini geliştirmek;

· Ekonomik varlık olan devlet düzeyinde rezervler yaratır ve vatandaşların tasarruflarını da gerçekleştirir.

Kontrol fonksiyonu finans toplumsal ürünün maliyet dağıtımı ve yeniden dağıtım sürecini kontrol etme aracı olarak hizmet etme özellikleriyle belirlenir. Fonksiyonun içeriği, toplumdaki maddi varlıkların hareketi ve oluşumu ile fonların dağıtımı ve kullanımı üzerinde kontrolü sağlamaktır. Mali kontrol, para ve sermayenin ödeme sistemleri ve biçimleri, kredi, vergilendirme, teminat vb. aracılığıyla hareketi sırasında işler.

Mali kontrolün görevlerinden biri- mali konulara ilişkin mevzuata uygunluğun, bütçe sistemine, vergi hizmetine, bankalara yönelik mali yükümlülüklerin yerine getirilmesinin zamanında ve eksiksizliğinin yanı sıra ticari kuruluşların uzlaşma ve ödemelere ilişkin karşılıklı yükümlülüklerinin kontrol edilmesi.

Düzenleme işlevi finans. Bu işlev, yeniden üretim sürecine finansman (kamu harcamaları, vergiler, kamu kredisi) yoluyla devlet müdahalesiyle ilişkilidir.

Tüm işlevler Finansman eş zamanlı olarak çalışır. Finans, birlik ve etkileşim içinde bir değer dağılımı kategorisi olarak kendini gösterebilir.

2. Finansal sistem ve bağlantıları

Parasal sistem - bu, fon fonlarının oluşumu ve kullanımının özellikleri ve diğer yeniden üretimde farklı bir rol ile karakterize edilen bir dizi farklı mali ilişki alanıdır.

Parasal sistem Birleşik bir sistemdir çünkü tek bir kaynak kaynağına, yani milli gelire dayanmaktadır. Finansal sistemin ayrı bağlantılara bölünmesi, toplumdaki ekonomik varlıkların işleyişinin özelliklerinden, fonların dağıtım ve kullanım yöntemlerindeki farklılıklardan kaynaklanmaktadır.

Tüm bağlantıların işleyişi ortak bir ilkeye tabidir. hedefler - mali kaynakların seferber edilmesi ve bunların daha fazla dağıtılması ve yeniden dağıtılması.

Pirinç. 3.1. Rusya Federasyonu'nun finansal sisteminin bağlantıları

Rusya Federasyonu'nun mali sistemi aşağıdaki bağlantıları içerir: mali ilişkiler:

· devlet bütçe sistemi;

· bütçe dışı özel fonlar;

· devlet kredisi;

· sigorta fonları;

· çeşitli mülkiyet biçimlerine sahip işletmelerin finansmanı.

Bu nedenle finansal Rus sistemi üç büyük alandan oluşmaktadır: ulusal finans, ticari kuruluşların finansmanı ve sigorta finansmanı (Şekil 3.1).

Ulusal finans - bunlar, maddi üretim alanında yaratılan milli gelirin dağıtımı ve yeniden dağıtımı yoluyla oluşturulan merkezi fon fonlarıdır. Bu alanın temel amacı, ekonomiyi düzenlemek ve sosyal sorunları ulusal ekonomi düzeyinde çözmek için fonların merkezileştirilmesidir.

Ticari kuruluşların finansmanı - bunlar, işletmelerin nakit gelirlerinden ve tasarruflarından oluşan merkezi olmayan fon fonlarıdır. Devletin mali kaynaklarının ağırlıklı payı burada oluşuyor. Bu kaynakların bir kısmı her düzeydeki bütçe gelirlerine ve bütçe dışı fonlara yeniden dağıtılmaktadır. Bunlar arasında önemli bir yer ticari işletmelerin finansmanına aittir.

Sigorta vurgulanmış Sigorta kuruluşlarının fonlarının oluşum mekanizması da dahil olmak üzere sigorta ilişkilerinin özellikleri, bunların diğer mali ilişkiler alanlarında kullanılanlardan farklı yöntemlerle kullanılması nedeniyle ayrı bir gruba ayrılır.

Biriktirme süreciÜlke ve ticari kuruluşların mali yönetim sistemine gerçekleştirilen mali kaynakların yerleştirilmesi ve yerleştirilmesi, mali piyasaların ve kurumların işleyişiyle doğrudan ilgilidir.

Eğer görev Finansal kurumların görevi, fonların sahiplerden borçlulara doğru en verimli şekilde hareketini sağlamaktır; finansal piyasaların görevi, finansal kaynakların alıcıları ve satıcıları arasındaki finansal varlık ve yükümlülük ticaretini organize etmektir. Piyasa katılımcılarının farklı çıkarlarını, yükümlülükleri yerine getirme risklerini vb. dikkate almak gerektiğinden, bu sorunun çözülmesi bir dizi nesnel nedenden dolayı karmaşıktır.

Finansal piyasalarda alıcılar ve satıcılar hane halkı, işletmeler ve devlettir.

4. KAMU MALİYESİ

1. Devlet bütçesi ve vergiler

Devlet bütçesi - Devlet gücünün işleyişini sağlayan fonların oluşumu ve harcama biçimi olan devlet finansmanındaki en büyük bağlantı. Bütçe ilişkilerinin nesnel niteliği, devlete verilen görevlerin yerine getirilmesi için gerekli olan milli gelirin belirli bir kısmının devletin elinde yoğunlaşması gerektiği gerçeğinden kaynaklanmaktadır.

Ekonomik öz Bütçe, bir bütün olarak devletin faaliyetleri için yaşam desteği konularında devlet, öz yönetim organları, ekonomik kuruluşlar ve nüfus arasındaki mali ilişkiler sisteminde ifade edilir.

Sosyal öz Bütçe, bir yandan nüfusun belirli grupları ve ekonomik kuruluşlar için vergi yükünün düzeyine, diğer yandan bütçe fonlarının kullanım yönüne göre belirlenir.

Yasal açıdan bütçe- bu, ulusal işlevleri, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının ve yerel yönetimlerin işlevlerini yerine getirmek için fon fonlarının oluşturulduğu ve harcandığı bir yasa, yasal bir işlem şeklini alan bir belgedir.

Devlet bütçesi milli gelirin bir kısmının, tüm toplumun ihtiyaçlarını karşılamak için kullanılması amacıyla devletin elinde ayrılmasıyla ilişkili özel bir yeniden dağıtım ilişkileri biçimidir. Devlet bütçesinin yardımıyla milli gelir (bazen milli servet) ekonominin sektörleri, kamusal faaliyet alanları ve ülkenin bölgeleri arasında yeniden dağıtılır. Ayrıca devlet bütçesi aracılığıyla ekonominin devlet mali düzenlemesine yönelik önlemler alınmaktadır.

Devlet bütçesi aşağıdaki işlevleri yerine getirir:

· Milli gelirin yeniden dağıtımı;

· Devlet düzenlemesi ve ekonominin canlandırılması;

· Sosyal politikaya mali destek;

· Merkezi bir fon fonunun oluşumu ve kullanımı üzerinde kontrol.

Bütçe ile ekonomi ve toplum arasındaki ilişkide geleneksel olarak iki temel sorun çözülmektedir.

İlk olarak böylece ekonomik varlıkların katma değerinin ve mülkiyetinin önemli bir kısmı geri çekildiğinde, onları girişimcilik, basit ve genişletilmiş yeniden üretim fırsatlarından mahrum bırakmaz. Üreticilerin etkili iş faaliyetleri için gerekli tüm koşullara sahip olması gerekir.

İkinci sorun engelli nüfusun yeterli sosyal korunmasının sağlanmasına bağlıdır.

Bütçe sistemi - Bu ekonomik ilişkilere ve yasal normlara dayanan her türlü ülke bütçesinin bir kümesidir.

Rusya Federasyonu Bütçe Kanunu'na göre bütçe sistemi üç seviyeden oluşmaktadır:

I federal bütçe ve eyalet bütçe dışı fonlarının bütçeleri;

Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının II bütçeleri ve bölgesel devlet bütçe dışı fonlarının bütçeleri;

III - yerel bütçeler.

Bütçe süreci - bunlar bütçelerin geliştirilmesi ve uygulanmasına yönelik prosedürlerdir.

Bütçe süreci şunları kapsar: bütçe faaliyetinin dört aşaması: bütçe taslağının hazırlanması; bütçelerin gözden geçirilmesi ve onaylanması; bütçelerin uygulanması; Bütçelerin uygulanması ve onaylanması hakkında bir rapor hazırlamak. Bütçe sürecinin tüm aşamaları birbiriyle bağlantılıdır ve toplumun ekonomik yaşamının doğrudan yansımasıdır.

Bütçe sürecine katılanlar: Rusya Federasyonu Başkanı; yasama (temsilci) ve yürütme organları; para otoriteleri; devlet ve belediye mali kontrol organlarının yanı sıra bütçe fonlarının ana yöneticileri.

Her katılımcı Bütçe sürecinin kendi görevleri ve kendi bütçe yetkileri vardır. Bütçelerin uygulanması üzerindeki kontrol hazine yetkililerine verilmiştir.

Bütçe oluşumu devlet gelirlerine dayanmaktadır.

Devlet gelirleri - Bu devletin ve devlete ait işletmelerin elindeki mali kaynakların oluşumuyla ilişkili bir parasal ilişkiler sistemi. Gelirler devletin mali tabanını oluşturur.

Devlet gelirlerinin bileşimi büyük ölçüde devletin ihtiyaç duyduğu fonları biriktirme yöntemleriyle belirlenir. Piyasa ekonomisinde temel seferberlik yöntemleri şunlardır: vergiler, krediler ve emisyonlar.

Merkezi konumu Devlet gelir sisteminde yer almak vergiler, Milli gelirin yeniden dağıtımında ana araç olarak görev yapmak ve mali kaynakların önemli bir kısmının (%80'den %90'a) harekete geçirilmesini sağlamak.

Vergiler temsil etmek kanunla belirlenen ve ödeyici tarafından belirli bir miktarda ve belirli bir süre içinde yapılan zorunlu ve karşılıksız ödemelerdir. Vergilerin özü ve rolü, mali, düzenleyici ve kontrol işlevlerinde ortaya çıkar.

Finansal kaynakların oranı bütçeler, devletin gelişiminin her tarihsel aşamasında mali politikaya bağlıdır ve her yıl bütçe kanunu kabul edildiğinde onaylanır. federal bütçeÜlkedeki sorunları (ordu, bilim, kültür, uzay başarıları ve üretim) bir bütün olarak çözen bu bütçenin işlevleri ve amacı ile karakterize edilir. Federal bütçe mali kaynakların %50 ila %70'ini oluşturur. Bölgesel bütçe bölgenin kaynaklarını oluşturur ve bütçe sektörünün ve belediye işletmelerinin bölgesel sorunlarını çözer. Finansal kaynakların %20 ila %50'sini oluşturur.

Yerel bütçeler Nüfusun belirli bir ikamet yerinin (şehir, köy), konut ve toplumsal hizmetlerin finansmanı, okul öncesi eğitim ve belediye işletmelerinin kaynaklarını oluştururlar. Finansal kaynakların %5 ila %20'sini oluşturur.

Tüm bütçelerözerk olarak çalışır: gelir ve giderleriyle birlikte yerel bütçeler bölgesel bütçelere dahil edilmez ve ikincisi federal bütçeye dahil edilmez.

Finansal açıdan ikinci Devlet gelirlerini harekete geçirmenin önemli bir yöntemi krediler. Bunun nedeni vergi gelirleri ile bütçe harcamaları arasındaki farkın varlığıdır. Kredi verilmesi kamu borcunu oluşturur. Vergiler, kredi geri ödemesinin mali temelini oluşturur.

Üçüncü yöntem devlet gelirlerinin seferber edilmesi kağıt para ve kredi emisyon. Bu, fazla para arzının artmasına ve enflasyonun artmasına yol açtığı için en popüler olmayan yöntemdir.

Devlet harcamaları- Bu Merkezi ve merkezi olmayan devlet gelirlerinin kullanımıyla bağlantılı olarak dağıtım sürecinin son aşamasında ortaya çıkan parasal ilişkiler. Kamu harcamalarının içeriği ve niteliği devletin ekonomik, sosyal, yönetimsel ve askeri (savunma) işlevleriyle doğrudan ilgilidir.

Devlet harcamaları farklı şekillerde gerçekleştirilir: finansman ve kredi ve kredi sağlanması. Ana yöntem finansmandır, yani ilgili faaliyetlerin uygulanması için çeşitli şekillerde fonların ücretsiz ve geri alınamaz şekilde sağlanması.

Kullanma Herhangi bir kaynaktan yapılan kamu harcamaları mali disipline, yasallık, verimlilik ve yerindelik ilkelerine uygun olmalıdır.

Hükümet harcamalarının ana alanları şunlardır:

Sosyal harcamalar - sağlık, eğitim, sosyal güvenlik, sosyal sigorta giderleri de dahil olmak üzere en önemli harcama türlerinden biri. Toplam hacminin yaklaşık 3/4'ü bütçe ve bütçe dışı fonlardan finanse edilmektedir. Son yıllarda, sosyal altyapının genişletilmesi ve eğitim ve sağlık kurumlarının bakımının maliyetlerinin karşılanmasında yerel finansmanın rolü önemli ölçüde arttı. Bilimsel ve teknolojik ilerlemenin gelişmesi nedeniyle harcamalar artma eğilimindedir. Devlet sosyal harcamaları, işgücünün yeniden üretimini, işçilerin niteliklerini, işsizlik yardımlarının ödenmesini vb. sağlayan faaliyetleri finanse eder.

Dış ekonomik giderler devletin şu ya da bu şekilde üreticinin pazara girmesine yardımcı olmasıyla ilgilidir. Bunlar, şirketlere bütçeden doğrudan sübvansiyonlar, ihracatçılar için vergi muafiyetleri, ihracatçıya veya ithalatçıya tercihli şartlarda kredi sağlanması, ihracat sigortası vb.'dir. Bu grup aynı zamanda çeşitli uluslararası anlaşmaların, kültürel, bilimsel ve uluslararası anlaşmaların uygulanmasına ilişkin hükümet maliyetlerini de içerir. diğer bağlar.

Ekonomik maliyetler ulusal ekonomik açıdan büyük öneme sahiptir. Toplumsal üretimin yapısal olarak yeniden yapılandırılmasına, bilimsel ve teknik potansiyelin oluşturulmasına, işletmelerin modernleştirilmesine ve ulusal ekonominin tüm sektörlerinin teknik olarak yeniden donatılmasına katkıda bulunurlar. Yatırımlar önemli bir rol oynuyor. Büyük sermaye yatırımları gerektiren altyapı sektörlerinin (ulaşım, iletişim, yollar, arazi ıslahı) finansmanına harcanmaktadır. Ekonomik giderler şunları içerir:

· nükleer enerji ve uzay endüstrisi gibi yeni ilerici endüstrilerin finansmanı;

· kâr getirmeyen endüstrilerin finansmanı (kömür madenciliği, tarım);

· Araştırma çalışmalarının, özellikle de büyük miktarda mali kaynak gerektiren temel çalışmaların finansmanı.

Milli savunma harcamaları (askeri harcamalar) en önemli devlet harcamaları arasında yer almaktadır. Bunlar, personelin bakım masraflarını içerir; silahlar; malzeme ve teknik ekipman; askeri tesislerin inşası; askeri araştırma ve geliştirme için; askeri personel ve aile üyeleri için emeklilik sağlanması; Personel eğitimi; yedeklerin oluşturulması ve savaş durumunda rezervlerin oluşturulması vb. Bunlar doğrudan askeri harcamalardır.

Dolaylı askeri maliyetler de var yani savaşın sonuçlarının ortadan kaldırılmasıyla ilgili masraflar. Askeri bütçe oluştururken geri dönülemez ve verimsiz niteliği dikkate alınmalıdır. Yalnızca askeri araştırma ve geliştirmeye yapılan harcamalar dolaylı olarak ekonomik fayda sağlayabilir.

Yönetim maliyetleri - Devlet iktidarının yasama ve yürütme organlarının bakımı, yargının, kolluk kuvvetlerinin ve savcılığın bakımı için yapılan harcamaları içerir. Yönetim maliyetlerine maaşlar, seyahat masrafları, ulaşım ve kamu hizmetleri vb. hakimdir.

İç ve dış borçların cari hizmet maliyetleri - Bütçe açığını kapatmak için devlet kredisi kullanıldığında ortaya çıkar.

2. Devletin bütçe dışı fonları

Sistemin yeniden düzenlenmesi Rusya'da 20. yüzyılın 90'lı yıllarında kamu maliyesi, bütçe dışı fon sisteminin ortaya çıkışıyla ilişkilendirildi. Yaratılışları, toplum için hayati önem taşıyan bazı sosyal ve ekonomik sorunları acilen çözme ihtiyacı tarafından belirlendi.

Bütçe dışı fonlar- Devletin milli gelirini nüfusun belirli sosyal grupları lehine yeniden dağıtmanın yöntemlerinden biri. Faaliyetlerini, gelir kaynaklarını, prosedürlerini ve kullanım alanlarını düzenleyen federal makamların ilgili kanunlarına dayanarak oluşturulurlar.

Fon harcama talimatları Bütçe dışı fonlardan alınan fonlar, fonların amacına, özel ekonomik koşullara ve geliştirilen ve uygulanan programların içeriğine göre belirlenir.

Devletin bütçe dışı fonlarının yardımıyla bir takım sorunlar çözülebilir:

Nüfusa sosyal yardım ve hizmetlerin sağlanması;

Bir kişinin çalışma yeteneğinin restorasyonu ve korunmasını sağlamak;

Üretim sürecine etkisi;

Çevre koruma tedbirlerinin sağlanması.

Rusya Federasyonu Emeklilik Fonu(PFR) oluştu Emeklilik hükmünü yönetmek amacıyla bağımsız bir finans ve kredi kurumu olarak. Temel amaç aile gelirini korumaktır. Emeklilik Fonu ve fonları Rusya Federasyonu'nun devlet mülkiyetindedir, bütçelere veya diğer fonlara dahil değildir ve çekilmeye tabi değildir.

Emeklilik Fonu fonları yaratılıyor işverenlerin sigorta katkıları pahasına Rusya Federasyonu Emeklilik Fonu Yönetmeliğine göre; işçiler için sigorta primleri; federal bütçeden ödenekler; geçici olarak mevcut fonların kapitalizasyonu (menkul kıymetlere yatırım) sonucu alınan fonların bir kısmı; Tüzel kişilerden ve banka kredilerinden gönüllü katkılar. İşverenlerin Emeklilik Fonuna sigorta katkıları üretim maliyetine (iş, hizmetler) dahildir.

Rusya Federasyonu Sosyal Sigorta Fonu(FSS) sosyal sigorta sisteminde devlet garantileri sağlamak ve sosyal sigorta fonlarının doğru ve verimli harcaması üzerindeki kontrolü artırmak amacıyla oluşturulmuş, bağımsız bir devlet mali ve kredi kuruluşudur. Temel amaç, geçici sakatlık, sağlığın restorasyonu (kuponlar) veya sosyal yardımlar durumunda ailenin refahını sağlamaktır. FSS, tüm Rusya sendika birliklerinin katılımıyla Rusya Federasyonu Hükümeti tarafından yönetilmektedir.

Fonun fonları şunlardan sağlanır: işverenlerin sigorta katkıları; serbest meslek sahibi ve devlet sosyal sigortası almaya hak kazanan vatandaşların sigorta primleri; Sosyal Sigorta Fonu'nun geçici serbest fonlarının bir kısmının, bütçenin ilgili dönem için sağladığı fon limitleri dahilinde likit menkul kıymetlere ve banka mevduatlarına yatırılmasından elde edilen gelir; bireylerden ve tüzel kişilerden gönüllü katkılar; Rusya Federasyonu cumhuriyet bütçesinden ödenekler; Diğer gelir.

Zorunlu Sağlık Sigortası Fonu(MHIF) Zorunlu sağlık sigortası için fon biriktirmek amacıyla tasarlanmıştır. Zorunlu sağlık sigortası, Rusya Federasyonu'nun tüm vatandaşlarına Zorunlu Sağlık Sigortası Fonu pahasına tıbbi ve farmasötik bakım alma konusunda eşit fırsatlar sağlar. Sağlık sigortası poliçesinin uygulanmasını sağlamak