İşletme. Yatırımlar. Finans. Bütçe. Kariyer

Bankacılık faaliyetlerinin iyileştirilmesi. Bankalarda yeniden yapılanma nedir, finansal iyileşme nedir, mevduat ve krediler ne olacak? Rus bankalarına yönelik finansal rehabilitasyon prosedürlerinin uzun vadede etkinliği hala belirsiz

Bir mali planın geliştirilmesi banka kurtarma. Esas olarak BR belgesinde düzenlenmiştir. “Kredi kurumları tarafından rehabilitasyon planlarının hazırlanmasına yönelik metodolojik öneriler”(30 Nisan 1997 tarih ve 443 sayılı mektup). Bu öneriler doğrultusunda iyileştirme planının aşağıdaki 3 bölümü içermesi gerekmektedir.

Bankadaki durum değerlendirmesi

Belgenin orantısız miktarda yer kaplayan bu kısmı, bankaya ilişkin çok çeşitli bilgileri içermelidir.

Öncelikle bu tür genel bilgiler , örneğin: kimlik bilgileri (bankanın tam resmi adı; posta ve yasal adresi); lisansların veriliş sayıları ve tarihleri; lisans türleri ve devam eden işlemlerin listesi; bankanın faaliyetlerini kontrol eden Rusya Bankası'nın bölgesel kurumunun adı; istatistik, vergi ve diğer kodlar; BIC, Rusya Bankası şubesindeki muhabir hesap numarası; şubelerin muhabir alt hesaplarının yeri ve sayıları; Bankanın yönetim organlarının üyelerinin tam adı, telefon numaraları, faksları.

İkinci olarak, bankanın durumu, katılımcıları ve sermayesi hakkında da genel bilgiler: bankanın organizasyonel ve hukuki yapısı; örgütsel yapı; şubeler, temsilcilikler, bağlı ortaklıklar ve bağlı kuruluşlar (yasal ve posta adresleri, telefon ve faksları, faaliyetlerinin özellikleri); bankanın kayıtlı sermayesinin %5'inden fazlasına sahip olan katılımcıların listesi (posta adresleri, telefonları ve faksları, ayrıca kayıtlı sermayenin %20'sinden fazlasına sahip olan her katılımcı hakkında bilgi); katılımcıların sayısı (tüzel kişiler ve bireyler, yerleşikler ve yerleşik olmayanlar ile banka çalışanları gruplarına ayrılmıştır) ve her grubun kayıtlı sermayedeki payı; bankanın bağlı ortaklık ve iştiraklerin, diğer kuruluşların, holdinglerin ve mali ve endüstriyel grupların kayıtlı sermayesine katılımı (katılım tutarları ve yüzdeleri), bu tür tüm tüzel kişilerin faaliyetlerinin özellikleri.

Üçüncü, Yönetim organlarının yapısının tanımı ve bankanın yürütme organı üyelerinin özellikleri(Adı, adı, yaşı, eğitimi ve nitelikleri, daha önce çalıştığı 3 pozisyon ve çalıştığı yerler, her bir pozisyondaki çalışma süresi, bu bankadaki çalışma süresi, bankanın kayıtlı sermayesindeki payları).

Dördüncüsü, banka personelinin özellikleri(yönetim, bankacılık faaliyetlerinde doğrudan yer alan çalışanlar, hizmet personeli dahil toplam çalışan sayısı) ve personel maliyetleri hakkında bilgi(geçen yıla ait fiili ortalama aylık ücret fonu ve diğer benzer giderler).

Beşincisi, genel banka denetçisi hakkında bilgi(denetim firmasının veya denetçinin adı, Rusya Merkez Bankası tarafından kendisine verilen lisansın numarası ve tarihi.

Altıncıda, Bankanın bölge ekonomisindeki rolü ve öneminin analizi (RF), bankanın faaliyet gösterdiği bölgedeki bankacılık hizmetleri piyasasının durumu gibi konuları içeren; müşteri çevresi, yürüttüğü operasyonlar; Bölgenin (ülkenin) bankacılık sistemi için banka iflasının olası sonuçları.

Son olarak yedinci olarak, bankanın mali zorluklarının nedenlerini açıklayan ve gelişiminin dinamiklerini gösteren bir açıklama. Sebepler mümkün olduğunca spesifik olarak belirtilmelidir (riskli bir kredi politikası yürütmek; yetersiz faiz oranı politikası, yani kaynakları yerleştirildiklerinden daha yüksek bir faiz oranıyla çekmek; banka borçlularının yetersiz mali durumu; fonların gayrimenkul ve diğer varlıklara yönlendirilmesi) gelir getirmeyen; düşük yönetim kalitesi; diğerleri).

Bankanın gelişiminin dinamiklerini göstermek için, son 5 yıla ait yıllık bilançolar sunulmaktadır (eğer banka 5 yıldan az bir süredir varlığını sürdürüyorsa, o zaman faaliyet gösterdiği tüm yıllar boyunca).

Ayrıca sekizinci olarak ihtiyacımız var Bankanın mali durumu hakkında detaylı bilgi. Mutlaka şunları içermelidir:

    Rusya Merkez Bankası'nın 25 Mart 1997 tarih ve 429 sayılı mektubunda belirtilen formlara ve son tarihlere uygun raporlama “ Denetimin bir parçası olarak Rusya Merkez Bankası'na sunulan kredi kuruluşlarının raporlaması hakkında"(son raporlama tarihi itibarıyla);

    Bankanın kayıtlı sermayesindeki payı %35'ten fazla olan bağlı ortaklıkların ve bağlı kuruluşların bilançoları (son raporlama tarihi itibarıyla);

    Banka ile bağlı ortaklıkları ve bağlı ortaklıklarının karşılıklı alacak ve yükümlülüklerinin listesi ve tutarları (son raporlama tarihi itibarıyla);

    bankanın kendi sermayesinin oluşum kaynakları - toplam sermaye miktarının mutlak miktarları ve yüzdeleri olarak (son raporlama tarihi itibariyle);

    her biri ilgili borcun toplam tutarının %1'inden fazlasını oluşturan, taleplerin (yükümlülüklerin) tutarlarını gösteren bankanın borçlularının ve alacaklılarının (son raporlama tarihi itibariyle) bir listesi;

    Kredi portföyünün kalitesinin özellikleri (son raporlama tarihi itibarıyla):

vadesi geçmiş kredi borcunun bileşimi, banka borçlularının vadesi geçmiş yükümlülüklerinin tüzel kişilerin ve bireylerin kendisine olan toplam yükümlülükleri içindeki payı, vadesi geçmiş borcun toplam varlık tutarı içindeki payı, karşılık yaratılmasının eksiksizliği kredi faaliyetlerinden kaynaklanan olası zararlar (ilgili varlıkların tutarının toplam varlıklara oranı olarak mutlak tutarlar);

    bankanın bilanço dışı yükümlülüklerinin listesi ve tutarı (son raporlama tarihi itibarıyla);

    gelir ve giderlerin yapısı (son 3 ay için) - hesapların mutlak tutarlarda ve toplam tutarın yüzdesi olarak dökümü;

    bankalar arası ve müşteri fonları da dahil olmak üzere toplanan fonların ağırlıklı ortalama maliyeti, bankalar arası piyasaya sürülen işletme, toplam, verilen krediler, faiz marjı tutarı (son raporlama tarihi itibarıyla) dahil olmak üzere varlıkların ağırlıklı ortalama getirisi;

    aylık ortalama idari ve ekonomik gider tutarı (geçen yıl için);

    bankanın durumunun açıklaması ve risk değerlendirmesi (para birimi, faiz, kredi, mevduat, sektör);

    bankanın ve katılımcılarının ve iştiraklerinin (son raporlama tarihi itibarıyla) karşılıklı talep ve yükümlülüklerinin listesi ve deşifre edilmiş tutarları;

    bankanın sabit varlıklara (binalar ve yapılar, sermaye yatırımları), menkul kıymetlere vb. yatırımlarının durumunun ve piyasa değerinin değerlendirilmesi. (son raporlama tarihi itibarıyla);

    Rusya Merkez Bankası'nın zorunlu karşılık fonuna yapılan banka katkılarına ilişkin veriler (son 6 ay için).

Bankanın sağlığını iyileştirmeye yönelik önlemler.

Bu tür önlemlerin temel ve esasen tek amacı, bankanın özsermayesini zorunlu ekonomik standartların karşılanacağı bir değere getirmek ve böylece bankayı normal ve sürdürülebilir faaliyete döndürmektir.

Burada özellikle aşağıdaki gibi soruları ele almak gerekir:

    bankanın mali iyileşmesine hissedarların (hissedarların) ve üçüncü şahısların katılımına ilişkin yöntemler, önlemler ve koşullar;

    aşağıdakiler de dahil olmak üzere maliyet azaltımı: personel azaltımı; işletme giderlerini azaltmak; kârsız iş alanlarının terk edilmesi; kâr getirmeyen şube ve temsilciliklerin kapatılması ve satışı; faiz giderlerini azaltmak. Giderlerdeki genel azalmayı (son 12 aydaki aylık ortalama olarak) analiz etmek gerekir;

    ek gelir kaynakları (iş geliştirme yolları);

    mülk ve diğer varlıkları satma olanakları ve yöntemleri;

örneğin aşağıdakileri içerebilecek diğer faaliyetler:

    yönetim yapıları da dahil olmak üzere bankanın iç yapısındaki değişiklikler;

    iç kontrolün güvenilirliğinin artırılması;

    fonların iadesini sağlamak için özel mekanizmaların kullanılması (karşılıklı uzlaşmaların yapılması, talep haklarının devredilmesi, borçluların iflasının başlatılması vb.);

    bankanın varlık ve yükümlülüklerinin yönetimine uygun izinlere (lisanslara) sahip üçüncü taraf kuruluşların katılımı.

Sorumlu uygulayıcıların, takvim tarihlerinin, planlanan tüm faaliyetlerin uygulama aşamalarının yanı sıra sağlamaları gereken karlılığın da atanması gerekir.

Sanitasyon sonuçları.

Bankanın mali toparlanmasının sonuçları planlanan gösterge niteliğindeki göstergeler olarak anlaşılmaktadır:

    yeniden yapılanma döneminde her çeyreğin sonunda;

    Rehabilitasyonun tamamlandığı tarihte.

Bu, aşağıdakileri yansıtan göstergeleri ifade eder:

    bankanın zorunlu ekonomik standartlara uyumunun dinamikleri;

    bankanın özsermaye hacmindeki değişiklik;

    Muhabir hesaplarında fon bulunmaması nedeniyle bankanın zamanında ödemediği tutarlardaki değişiklik.

Kaliteli bir iyileştirme planı geliştirmek kolay değildir; Bu çalışmada banka uzmanlarına önemli yardım, yetkileri böyle bir planın kalitesinin değerlendirilmesi ve onaylanmasını da içeren Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubesi çalışanlarına rehberlik edecek belgelerin iyi bilinmesiyle sağlanabilir.

Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubesindeki yeniden yapılanma planının değerlendirilmesi. Bankalar tarafından BR bölge ofisine sunulan çözümleme planlarının gözden geçirilmesine ilişkin prosedür, 84 No'lu Talimatın 5. Bölümünde ve | Yeni bir baskıyı içeren 13 Kasım 1997 tarihli 18-U sayılı Direktif “Bir kredi kuruluşunun finansal iyileşmesine (rehabilitasyon planları) yönelik tedbirlerin değerlendirilmesine ilişkin prosedüre ilişkin metodolojik öneriler”(önceki versiyon, Rusya Bankası'nın 8 Eylül 1997 tarih ve 513 sayılı mektubu ile onaylanmıştır). Bu karmaşık prosedür aşağıdaki noktalardan oluşur.

Rehabilitasyon planının gözden geçirilmesinin prosedür yönü:

1. Plan, Rusya Merkez Bankası'nın 30 Nisan 1997 tarih ve 443 sayılı Mektubu uyarınca eksiksiz bir belge paketi içermelidir. Sunulan belge paketi belirlenen gereklilikleri karşılamıyorsa, o zaman Bankanın bölge ofisi Rusya, bankanın kendisini bu tür gerekliliklere uygun hale getirmesini talep etme hakkına sahiptir. Planın Rusya Bankası'nın bölgesel kurumuna sunulma tarihi, bu kurum tarafından alındığı tarihtir.

2. Bölgesel kurum, bankadan planın gerçekliğine ilişkin bir denetim raporu sunmasını talep etme hakkına sahiptir. Rusya Merkez Bankası'nın bankanın mali rehabilitasyonuna yönelik talebi zaten bir denetim raporunun sunulmasını gerektiriyorsa, plan böyle bir rapor olmadan kabul edilmeyecektir.

Planın sunulduğu tarihten itibaren en fazla 10 gün içinde bölgesel kurum planı gözden geçirmeli ve gerekçeli sonucunu hazırlamalıdır. Sonuç, 18-U sayılı Direktife uygun olarak hazırlanmıştır. Planın gerçek olduğu, iyileştirilmesi gerektiği veya gerçekçi olmadığı yönünde mutlaka bir sonuç içermelidir. Bölgesel kurumun sonucu, planla birlikte Rusya Merkez Bankası'nın merkez ofisine (rehabilitasyon departmanı) gönderilir.

3. Plan hakkında genel olarak olumlu bir sonucun hazırlandığı tarihten itibaren en fazla 5 iş günü içinde, bölgesel kurum, gerekli değişiklikleri dikkate alarak bankaya planı uygulamaya başlaması için bir talep göndermelidir. Belirtilen gereklilik (yaklaşık) aşağıdaki biçimde hazırlanmıştır (84 Sayılı Talimatın Ek 4'ü).

İhtiyatlı denetimin sonucu sorunlu bankaların belirlenmesi, bunları iyileştirecek önlemlerin geliştirilmesi ve uygulanmasıdır. Bu çalışmaya uzaktan denetim uzmanları ve banka müfettişleri de katılıyor. Raporlama ve bankaların incelenmesi sürecinde, bankacılık risklerinin değerlendirilmesine ve bankaların mali durumundaki değişikliklerin nedenlerinin belirlenmesine ağırlık verilmektedir. Bu durumda Rusya Merkez Bankası tarafından geliştirilen standart analiz yöntemleri ve ilgili yazılım sistemleri kullanılır.

Şu anda çalışan yazılım paketi "Bir bankanın mali durumunun analizi", ileri düzey uluslararası deneyime dayanmaktadır; ABD Merkez Bankası tarafından bankaların derecelendirmesini belirlemek için kullanılan "CAMELS" sisteminin bileşenlerini içerir. Analitik kompleks, aşağıdaki alanlarda bankaların analizini sağlar:

  • bilançonun yapısal analizi;
  • bankanın faaliyetlerinin ve bireysel operasyonlarının karlılığının analizi;
  • sermaye yeterliliği analizi;
  • kredi riski analizi;
  • piyasa riski analizi;
  • Likidite riski analizi.

Analitik kompleksi kullanarak mali durumun analizi her banka için düzenli olarak yapılmaktadır. Bunu gerçekleştirirken, uzaktan denetim uzmanları yalnızca banka raporlama verilerini değil, aynı zamanda teftiş denetimlerinden ve denetçilerin görüşlerinden elde edilen materyallerin yanı sıra Rusya Merkez Bankası ve bölgesel şubelerinde bulunan bilgileri de kullanır. Son yıllarda bankaların denetimleri sırasında değerlendirilen muhasebe ve raporlamanın güvenilirliğine, sermayenin mülkiyet yapısının şeffaflığına, rezerv oluşumunun eksiksizliğine ve risk yönetiminin kalitesine özel önem verilmektedir.

Halen bankaların ekonomik durumunun değerlendirilmesi, Rusya Merkez Bankası'nın 30 Nisan 2008 tarih ve 2005-U “Bankaların ekonomik durumunun değerlendirilmesine ilişkin” Direktifi uyarınca yapılmaktadır. Bu düzenleyici belgeye uygun olarak, bankaların ekonomik durumu aşağıdaki değerlendirmelerin sonuçlarına göre belirlenmektedir: sermaye; varlıklar; karlılık; likidite; zorunlu standartlara uygunluk; yönetim kalitesi; Bankanın mülkiyet yapısının şeffaflığı.

Bankaların ekonomik durumu değerlendirilirken, icra tedbirlerinin mevcudiyetinin yanı sıra, Bankacılık Kanunu uyarınca bankacılık faaliyetlerini yürütme lisansının iptal edilmesi ve TCMB Kanunu uyarınca iflasın önlenmesine yönelik tedbirlerin uygulanmasına ilişkin gerekçeler de dikkate alınmaktadır. Kredi Kuruluşlarının İflası.

Değerlendirme, bankayı beş sınıflandırma grubundan birine atayarak Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubeleri tarafından gerçekleştirilir.

İLE grup 1 Bunlar, faaliyetlerinde herhangi bir mevcut zorluk tespit edilmeyen, yani sermaye, varlık, kârlılık, likidite ve yönetim kalitesinin “iyi” olarak değerlendirildiği ve ortaklık yapısının şeffaf veya yeterince şeffaf olduğu kabul edilen bankaları içermektedir. Bankalar, başka bir sınıflandırma grubuna atanmasına ilişkin en az bir esasın bulunması durumunda bu gruba atanamaz.

İLE grup 2 Bunlar arasında şu anda zorluk yaşamayan ancak faaliyetlerinde, giderilmediği takdirde önümüzdeki 12 ayda zorluklara yol açabilecek eksiklikler tespit edilen bankalar da yer alıyor.

Grup 2, alt gruplar 2.1 ve 2.2'yi içerir.

Alt grup 2.1, aşağıdaki gerekçelerden en az birinin bulunduğu bankaları içerir:

  • 1) sermaye, varlıklar, likidite veya yönetim kalitesinin “tatmin edici” olarak değerlendirilmesi ve mülkiyet yapısının şeffaf veya yeterince şeffaf olarak tanınması;
  • 2) karlılık “tatmin edici” olarak değerlendirilmektedir;
  • 3) zorunlu standartlardan en az birine (N1 standardı hariç), raporlama çeyreğinin en az bir ayında toplamda altı veya daha fazla iş günü boyunca uyulmaması.

Alt grup 2.2, 1. ve 3. paragraflarda sayılan nedenlerden en az birine sahip olan ve karlılıkları “şüpheli” veya “tatmin edici” olarak değerlendirilen bankaları içermektedir.

En az bir 3-5. gruba dahil edilme esası bulunan bankalar bu gruba dahil edilemez.

İLE grup 3 Bunlar, faaliyetlerinde eksiklikleri olan ve önümüzdeki 12 ay içinde başarısızlıkları mevduat sahiplerinin ve alacaklılarının meşru çıkarlarını tehdit eden bir durumun ortaya çıkmasına neden olabilecek, yani aşağıdakilerden en az birinin mevcut olduğu bankaları içermektedir. gerekçeler:

  • 1) sermaye, varlıklar veya likiditenin “şüpheli” veya kârlılığın “şüpheli” veya “yetersiz” olarak değerlendirilmesi;
  • 2) mülkiyet yapısının şeffaf olmadığı değerlendirilmektedir;
  • 3) yönetimin kalitesinin “şüpheli” olduğu kabul edilir;
  • 4) son altı ay içerisinde dört veya daha fazla ay boyunca, zorunlu standartlardan en az birine her ay altı veya daha fazla iş günü boyunca toplamda uyulmamış olması (H1 standardı hariç);
  • 5) lisansın öngördüğü belirli bankacılık işlemlerinin uygulanmasına ilişkin kısıtlamalar ve/veya yasaklar ve/veya şube açma yasağı vardır.

En az bir 4-5. gruba dahil edilme esası bulunan bankalar bu gruba dahil edilemez.

İLE grup 4 Bunlar, faaliyetlerindeki ihlaller, mevduat sahiplerinin ve alacaklılarının meşru çıkarları için gerçek bir tehdit oluşturan ve bunların ortadan kaldırılması, bankanın yönetim organları ve hissedarları (katılımcılar), yani bankalar tarafından önlemlerin uygulanmasını gerektiren bankaları içerir. Aşağıdaki gerekçelerden en az birinin mevcut olması:

  • 1) sermaye, varlıklar veya likiditenin “yetersiz” olarak değerlendirilmesi;
  • 2) yönetim kalitesinin “yetersiz” olarak tanınması;
  • 3) bankanın öz fon (sermaye) yeterliliği standardının (N1) raporlama çeyreğinin en az bir ayı boyunca toplamda beş faaliyet gününden fazla uygulanmaması.

En az bir 5. gruba dahil edilme esası bulunan bankalar 4. gruba dahil edilemez.

İLE grup 5, bankanın yönetim organları ve/veya hissedarları (katılımcıları) tarafından önlem alınmaması halinde, durumları bankacılık hizmetleri pazarındaki faaliyetlerinin sona ermesine yol açacak bankaları, yani en az bir bankanın bulunduğu bankaları içerir. aşağıdaki gerekçelerden:

  • 1) Bankaya karşı bu gerekçelerle icra tedbirlerinin alınıp alınmadığına bakılmaksızın, Kredi Kuruluşlarının İflas Kanunu tarafından öngörülen iflası önlemeye yönelik tedbirlerin uygulanmasının temeli;
  • 2) Bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptalinin temeli.

Bankaların sınıflandırılması, Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubeleri tarafından, raporlama çeyreğini takip eden ayın 1. gününden itibaren en az üç ayda bir yapılır. Aynı zamanda, bankaların ekonomik durumu sürekli olarak izleniyor ve bir çeyrek içerisinde yapılan değerlendirmelerde meydana gelen değişiklikler, bankanın farklı bir sınıflandırma grubuna atanması kararına yol açabiliyor. Bir bankanın sınıflandırma grubuna dahil edilmesi ve faaliyetlerindeki eksiklikler hakkında bilgi, Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubesi tarafından bankanın tek yürütme organına gönderilir.

Kredi kuruluşlarının Rusya Bankası tarafından sınıflandırma gruplarından birine sınıflandırılması, bölgesel kurumlar tarafından Rusya Bankası ile kredi kurumları arasındaki farklılaştırılmış ilişki rejimini belirlemek için kullanılan gizli bilgilerdir. 1-2. Gruplarda sınıflandırılan kredi kuruluşları, yeniden finansman yoluyla Rusya Merkez Bankası'ndan kredi alabilir.

İflas olasılığını önlemek ve kredi kuruluşunun borç ödeme gücünü yeniden sağlamak amacıyla sorunlu kredi kuruluşlarına çeşitli zorlayıcı önlemler uygulanıyor: para cezaları; kredi kuruluşları tarafından belirli işlemlerin gerçekleştirilmesine ilişkin kısıtlamalar; belirli işlemlerin yasaklanması (esas olarak bireylerden mevduat yoluyla fon çekilmesi); yöneticilerin değiştirilmesi talepleri; şube açma yasağı Lisansın iptali, kapsamlı önleyici çalışmalar yapıldıktan sonra başvurulacak son çare olarak değerlendirilmektedir.

2011 yılında Rusya Merkez Bankası, 18 kredi kurumunun (2010'da 27, 2009'da 44) bankacılık işlemlerini yürütme lisanslarını iptal etti. Bank of Russia'nın lisans iptali şeklinde aşırı derecede nüfuz uyguladığı 18 kredi kuruluşunun her biri için, böyle bir kararın gerekçeleri arasında bankacılık faaliyetlerini düzenleyen federal yasalara ve Bank of Russia düzenlemelerine uyulmaması yer alıyordu. . 8 kredi kuruluşuyla ilgili olarak, lisansın iptalinin temeli, alacaklıların parasal yükümlülük taleplerinin karşılanamaması ve (veya) zorunlu ödeme yapma yükümlülüğünün yerine getirilememesiydi. Maddede öngörülen şartların bir yıl içinde tekrarlanan ihlalleri nedeniyle. 2011 yılında Kara Para Aklamayla Mücadele Kanunu'nun 6 ve 7'nci maddelerinde (7'nci maddenin 3'üncü fıkrası hariç) sadece 3 kredi kuruluşunun (2010'da - yine 3'ünden, 2009'da - 10'undan ve örneğin 2009'da) lisansları iptal edildi. 2006 – 51 kredi kuruluşunda). Altı kredi kuruluşu, Rusya Merkez Bankası'na önemli ölçüde yanlış raporlar sunması nedeniyle bankacılık lisanslarını kaybetti; 2010'da bu tür 8 kredi kuruluşu vardı ve 2009'da 17.

Bankacılık düzenleme ve denetimi alanındaki işlevlerini uygulayan Rusya Bankası, bankaların finansal rehabilitasyon süreçlerinde aktif rol almaktadır. Rusya Bankası'nın öncelikli faaliyet alanı, kredi kurumlarının iflasını (iflasını) önlemeye yönelik çalışmaların organizasyonudur.

Kredi Kuruluşlarının İflas Kanunu uyarınca kredi kuruluşlarının iflasını önlemeye yönelik tedbirler şunları içermektedir:

  • 1) kredi kuruluşunun mali iyileşmesi;
  • 2) kredi organizasyonunu yönetmek için geçici bir idarenin atanması ( Bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptali ile bağlantılı olarak geçici bir idarenin atanması durumu hariç);
  • 3) kredi organizasyonunun yeniden düzenlenmesi.

Bir kredi kuruluşunun iflası önlemek için önlem alma gerekçeleri şu durumlarda ortaya çıkar:

  • Son altı ay içinde alacaklıların (alacaklının) parasal yükümlülük taleplerini defalarca yerine getirmemesi ve (veya) fonların yokluğu veya yetersizliği nedeniyle zorunlu ödemelerin yerine getirildiği tarihten itibaren üç gün içinde ödeme yükümlülüğünü yerine getirmemesi kredi kuruluşlarının muhabir hesapları;
  • alacaklıların parasal yükümlülük taleplerini karşılamıyor ve (veya) zorunlu ödemeleri ödeme yükümlülüğünü, bunların yerine getirildiği tarihten ve (veya) yerine getirilme tarihinden itibaren üç günü aşan bir süre içinde yerine getirmiyor. kredi kuruluşlarının muhabir hesaplarında fon yetersizliği;
  • son 12 ayda elde edilen maksimum değere kıyasla özsermaye miktarında %20'den fazla mutlak bir azalmaya izin verirken aynı zamanda Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenen zorunlu standartlardan birini ihlal etmektedir;
  • Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenen özsermaye (sermaye) yeterliliği standardını ihlal ediyor;
  • Rusya Bankası tarafından kurulan bir kredi kuruluşunun son aydaki mevcut likidite standardını %10'dan fazla ihlal etmesi;
  • raporlama ayının sonunda öz fon (sermaye) miktarının, kredi kuruluşunun kurucu belgeleri tarafından belirlenen, Bankanın federal yasa ve yönetmeliklerinde belirlenen şekilde kayıtlı kayıtlı sermaye miktarının altına düşmesine izin verir. Rusya onlara uygun olarak kabul etti.

Listelenen durumların ortaya çıkması durumunda, kredi kuruluşu, kurucuları (katılımcılar), kredi kuruluşunun mali iyileşmesi ve (veya) yeniden düzenlenmesi için gerekli ve zamanında önlemleri almakla yükümlüdür ve Rusya Merkez Bankası, kredi kuruluşundan talep etme hakkına sahiptir. mali toparlanması, yeniden düzenlenmesi için önlemler almak ve ayrıca geçici bir yönetim atamak. Bankacılık faaliyeti yürütme lisansının iptal edildiği tarihe kadar kredi kuruluşlarının iflasını önlemeye yönelik tüm tedbirler uygulanmaktadır.

Bankacılık sisteminin istikrara kavuşturulması koşullarında, Rusya Bankası, kredi kuruluşlarının, Rusya Merkez Bankası'nın denetim otoritesi olarak ilgili gereklilikleri sunmadan, iflası önlemek için kendi başlarına önlem almaları için ortaya çıkan gerekçeleri ortadan kaldırmalarını sağlamaya çalışmaktadır. . Bu amaçla, Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubeleri, kredi kurumu tarafından veya hissedarların (katılımcıların), alacaklıların veya diğer kişilerin katılımıyla iflasın önlenmesine yönelik önlemlerin alınmasına yönelik gerekçelerin ortaya çıkmasının nedenlerini ortadan kaldırma olanaklarını ön değerlendirmektedir. Değerlendirme sonuçlarına göre, kredi kuruluşuna finansal iyileşme veya yeniden düzenleme tedbirlerine yönelik tedbirlerin uygulanmasına yönelik bir gereklilik sunulmasının fizibilitesi belirlenir.

Bir kredi kuruluşunun finansal olarak toparlanması amacıyla aşağıdaki önlemler alınabilir:

  • kurucuları (katılımcılar) ve diğer kişiler tarafından bir kredi kuruluşuna mali yardım sağlanması;
  • bir kredi kuruluşunun varlık yapısındaki ve borç yapısındaki değişiklikler;
  • bir kredi kuruluşunun organizasyon yapısının değiştirilmesi;
  • kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinin büyüklüğünü kendi fonlarının (sermaye) miktarına uygun hale getirmek;
  • federal yasalara uygun olarak gerçekleştirilen diğer önlemler.

Finansal yardım kredi organizasyonu o kurucular (katılımcılar) ve diğer kişiler tarafından, geri ödeme süresi en az altı ay olan ve Rusya Merkez Bankası'nın yeniden finansman faiz oranını aşmayacak bir oranda tahakkuk eden faizli bir kredi kuruluşuna para yatırmak şeklinde sağlanabilir. ; bir kredi kurumuna verilen krediler için kefalet ve banka garantileri sağlamak; erteleme veya taksit ödemesi sağlanması; alacaklılarının rızasıyla borcun bir kredi kuruluşuna devredilmesi; bir kredi kuruluşunun kârını temettü olarak dağıtmayı reddetmek ve onu bu kredi kuruluşunun mali rehabilitasyonuna yönelik tedbirleri uygulamaya yönlendirmek; bu kredi kurumunun kayıtlı sermayesine ek katkı; bir kredi kurumunun borçlarının affedilmesi; yeniliklerin yanı sıra kredi kuruluşunun finansal rehabilitasyonu için önlem alma ihtiyacına neden olan nedenleri ortadan kaldırmaya yardımcı olan diğer biçimlerde.

Varlık yapısında değişiklik bir kredi kurumu, likit olmayan varlıkların likit varlıklarla değiştirilmesi de dahil olmak üzere, kredi portföyünün kalitesinin iyileştirilmesini sağlayabilir; Varlıkların vade açısından yapısının yükümlülük şartlarına uygun hale getirilmesi, yerine getirilmesinin sağlanması; kredi kuruluşunun borçlarının ödenmesi de dahil olmak üzere kredi kuruluşunun giderlerinin ve yönetim maliyetlerinin azaltılması; gelir getirmeyen varlıkların satışı ve satışı bir kredi kuruluşunun bankacılık işlemlerinin gerçekleştirilmesine müdahale etmeyecek varlıkların satışı ve diğer önlemler.

Yükümlülük yapısının değiştirilmesi bir kredi kurumu özsermayede artış sağlayabilir; kısa vadeli ve kısa vadeli yükümlülüklerin büyüklüğünün ve genel yükümlülük yapısı içindeki payının azaltılması; orta ve uzun vadeli yükümlülüklerin genel yükümlülük yapısı ve diğer önlemler içindeki payının artırılması.

Kayıtlı sermaye büyüklüğünün özsermaye miktarıyla uyumlu hale getirilmesi Raporlama ayının sonunda kredi kuruluşunun kendi fonlarının miktarı, kayıtlı sermayesinin büyüklüğünden azsa, bir kredi kuruluşunun oluşumu gerçekleşmelidir. Bir kredi kurumu, ikinci ve sonraki her mali yılın sonunda kendi fonlarının tutarı, Anonim Şirketler Kanunu veya Federal Kanun ile belirlenen asgari kayıtlı sermaye miktarından az olursa, tasfiye kararı vermekle yükümlüdür. 8 Şubat 1998 Sayılı 14-FZ "Sınırlı Sorumlu Şirketlere Dair." Bir kredi kuruluşunun mali yılın sonundan itibaren üç ay içinde tasfiyesine karar vermemesi durumunda, Rusya Merkez Bankası, bu kredi kuruluşunun tasfiyesi için tahkim mahkemesine başvurmak zorundadır.

Organizasyon yapısını değiştirmek bir kredi organizasyonu şu şekilde gerçekleştirilebilir: kredi organizasyonunun bileşimini ve çalışan sayısını değiştirmek; kredi kuruluşunun yapısındaki değişiklikler, ayrı ve diğer yapısal bölümlerin azaltılması ve tasfiye edilmesinin yanı sıra kredi kuruluşunun mali rehabilitasyonu için önlemler alınması ihtiyacını gerektiren nedenlerin ortadan kaldırılmasına yardımcı olan diğer yollar.

2011 yılında, 24 kredi kuruluşu bağımsız olarak, Rusya Merkez Bankası'na ilgili gereklilikleri sunmadan, iflasın (iflas) önlenmesine yönelik önlemlerin alınmasına yönelik gerekçelerin nedenlerini ortadan kaldırmıştır; bu, alma gerekçesi olan toplam kredi kuruluşu sayısının yaklaşık% 43'üdür. Sanat uyarınca önleyici tedbirler iflas. Kredi Kuruluşlarının İflas Kanunu'nun 4. maddesi.

Finansal sorunların üstesinden kendi başlarına gelemeyen kredi kuruluşları için Rusya Merkez Bankası, mali kurtarma önlemlerini uygulama zorunluluğu. Böyle bir gereklilik, sunulmasına temel teşkil eden nedenlerin bir göstergesinin yanı sıra, kredi kuruluşunun mali rehabilitasyonuna yönelik önlemlerin biçimleri ve zamanlamasına ilişkin tavsiyeleri içermelidir. Rusya Merkez Bankası'ndan talebin alındığı tarihten itibaren beş gün içinde, kredi kurumu başkanı, kredi kurumunun mali rehabilitasyonuna yönelik tedbirlerin uygulanması talebiyle yönetim kuruluna (denetleme kurulu) başvurmak zorundadır. veya yeniden düzenlenmesi talebi. Aynı zamanda, Rusya Bankası, bir kredi kuruluşundan mutlaka aşağıdakileri içermesi gereken bir mali iyileşme eylem planı geliştirmesini ve uygulamasını talep etme hakkına sahiptir:

  • kredi kurumunun mali durumunun değerlendirilmesi;
  • kredi kuruluşunun kurucularının (katılımcıların) ve diğer kişilerin mali iyileşmesine katılım biçimlerinin ve kapsamının bir göstergesi;
  • bir kredi kuruluşunun bakım maliyetlerini azaltmaya yönelik önlemler;
  • ek gelir elde etmeye yönelik önlemler;
  • vadesi geçmiş alacakların iadesine yönelik tedbirler;
  • bir kredi kuruluşunun organizasyon yapısını değiştirmeye yönelik önlemler;
  • kredi kurumunun öz fonlarının (sermaye) yeterlilik düzeyinin ve mevcut likiditesinin eski haline getirilmesi dönemi.

Gelecekte, Rusya Merkez Bankası mali kurtarma planlarının uygulanmasını izleyecektir. Örneğin, 2011 yılında üç kredi kuruluşu planlanan mali iyileştirme tedbirleri kapsamında faaliyetlerini sürdürmüş, bunlardan ikisinin mali durumu iyileştirilmiş ve mali iyileşme tedbirleri başarıyla tamamlanmıştır, birinin bankacılık lisansı iptal edilmiştir. 2010 yılında beş kredi kuruluşu mali toparlanma tedbirleri planı çerçevesinde faaliyetlerini sürdürmüş, bunlardan ikisi mali durumlarını iyileştirerek mali toparlanma tedbirlerini başarıyla tamamlamış, ikisi bu tedbirleri uygulamaya devam etmekte, biri ise uygulama lisansını almıştır. Bankacılık işlemleri iptal edildi

Geçici Yönetim bir kredi kuruluşunun özel bir yönetim organıdır; alacaklıların ve mevduat sahiplerinin çıkarlarına gerçek bir tehdit ortaya çıkan kredi kuruluşlarına Rusya Bankası tarafından atanır. Rusya Merkez Bankası aşağıdaki durumlarda geçici bir yönetim atama hakkına sahiptir:

  • 1) kredi kurumu, alacaklıların (alacaklı) parasal yükümlülük taleplerini karşılamıyor veya zorunlu ödemeleri ödeme yükümlülüğünü, bunların yerine getirilmediği veya yerine getirildiği tarihten itibaren yedi gün veya daha fazla bir süre içinde, yokluğu nedeniyle yerine getirmiyor veya muhabir hesaplardaki kredi organizasyonundaki fonların yetersizliği;
  • 2) kredi kurumu, son 12 ayda elde edilen maksimum değere kıyasla özsermayede %30'dan fazla bir azalmaya izin verirken aynı zamanda Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenen zorunlu standartlardan birini ihlal etmektedir;
  • 3) kredi kuruluşunun, Rusya Merkez Bankası tarafından son ay içinde belirlenen mevcut likidite standardını %20'den fazla ihlal etmesi;
  • 4) kredi kuruluşunun, Rusya Merkez Bankası'nın kredi kuruluşu başkanını değiştirme veya belirlenen süre içinde kredi kuruluşunun mali rehabilitasyonu veya yeniden düzenlenmesi için önlemler uygulama gerekliliklerine uymaması;
  • 5) Bankacılık Kanunu uyarınca, bir kredi kuruluşunun bankacılık faaliyetlerini yürütme lisansının iptal edilmesi için gerekçeler vardır. Bu durumda, Rusya Bankası, kredi kuruluşunun bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptal edildiği günü en geç ertesi gün, kredi kuruluşuna geçici bir idare atamakla yükümlüdür.

Rusya Merkez Bankası tarafından altı ayı geçmeyecek bir süre için geçici bir yönetim atanır. Geçici idarenin bileşimi Rusya Merkez Bankası'nın emriyle belirlenir. Geçici idarenin başına Rusya Merkez Bankası'nın bir çalışanı atandı. Geçici yönetimin üyeleri arasında sorumlulukları dağıtır ve faaliyetlerinden sorumludur. Devlet kuruluşu "Mevduat Sigorta Ajansı" ile mutabakata varılan geçici idare, çalışanlarını da içerebilir. Geçici idarenin faaliyet süresi boyunca, kredi kuruluşunun yürütme organlarının yetkileri, Rusya Merkez Bankası'nın kararıyla sınırlandırılabilir veya askıya alınabilir. Bu durumda geçici idare başkanı, vekaletname olmaksızın kredi kurumu adına faaliyet yürütür.

Bir kredi kuruluşunun yürütme organlarının yetkileri askıya alınırsa, Rusya Merkez Bankası, kredi kuruluşunun alacaklılarının taleplerinin karşılanması konusunda üç aydan fazla olmayan bir süre için moratoryum uygulama hakkına sahiptir. Moratoryum, geçici bir idarenin atanmasından önce ortaya çıkan parasal yükümlülükler ve zorunlu ödemelerin yapılmasına ilişkin yükümlülükler için geçerlidir. Moratoryum döneminde:

  • Kanun veya sözleşme tarafından öngörülen cezalar (para cezaları, cezalar), faiz ve diğer mali yaptırımlar alınmaz ve kredi kurumu tarafından parasal yükümlülüklerin ve zorunlu ödeme yapma yükümlülüklerinin yerine getirilmemesi veya uygunsuz şekilde yerine getirilmesi durumunda diğer sorumluluk tedbirleri uygulanmaz. ;
  • Tahsilatın tartışılmaz (kabul edilmeyen) bir şekilde gerçekleştirilen icra emirleri ve diğer belgelere dayanarak toplanmasına izin verilmez;
  • idari belgelerin yürütülmesi askıya alınır;
  • Bir kredi kuruluşunun kurucusunun (katılımcısının), kurucularından (katılımcılardan) çekilmesiyle bağlantılı olarak kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesinde kendisine bir pay (katkı) tahsis edilmesi yönündeki taleplerinin karşılanması yasaktır.

Ancak moratoryum aşağıdakiler için geçerli değildir:

  • kredi kurumunun hayata veya sağlığa zarar vermekten sorumlu olduğu vatandaşların iddialarına;
  • vatandaşların bir iş sözleşmesi (sözleşme) kapsamında çalışan vatandaşların kıdem tazminatı ve ücretlerinin ödenmesi ve telif hakkı sözleşmeleri kapsamında ücret ödenmesi talepleri;
  • kredi kuruluşunun faaliyetleri için gerekli olan organizasyonel ve ekonomik harcamaların ödenmesine ilişkin gereklilikler;
  • bireylerle yapılan banka mevduat sözleşmeleri ve banka hesap sözleşmeleri kapsamında bir kredi kuruluşundan borç tahsil etme kararlarına dayanarak moratoryumun yürürlüğe girdiği tarihten önce düzenlenen idari belgelerin icrası.

Geçici yönetimin atanmasına sebep olan nedenlerin ortadan kalkması halinde Rusya Merkez Bankası, faaliyetlerini sonlandırma kararı alır. Tahkim mahkemesinin kredi kuruluşunun iflas ettiğini beyan etmesi ve iflas davası açması (iflas mütevelli heyetinin onayı) veya tahkim mahkemesinin tasfiye memuru atama kararının yürürlüğe girmesi üzerine de faaliyetlerini sonlandırma kararı alır.

Kredi Kuruluşlarının İflas Kanunu uyarınca 2011 yılı içerisinde 18 geçici idare atanmıştır. 16 geçici idarenin üyesi olarak Mevduat Sigorta Acentesi çalışanlarının da yer aldığını belirtmekte fayda var. 1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla bankaların lisanslarının iptali ile ilgili olarak 5 adet geçici idare atanmıştır.

2010 yılında 27 geçici idare atanmış, yıl içinde tahkim mahkemesinin cebri tasfiye ve tasfiye memuru atanmasına ilişkin kararına bağlı olarak 4 geçici idare, 17 geçici idare olmak üzere 21 geçici idarenin faaliyetleri sonlandırılmıştır. iflas etmiş (iflas etmiş) bir kredi kuruluşunun tahkim mahkemesi tarafından tanınması ve bir iflas mütevelli heyetinin atanması ile bağlantı. Mevduat Sigorta Kurumu çalışanları 22 geçici idareye dahil edildi.

Bir kredi kuruluşunun iflas etmesi veya zorunlu tasfiye kararı verilmesi halinde, geçici idare, tahkim mahkemesinin kredi kuruluşunun iflasının ilan edilmesine ve iflas davası açılmasına karar verdiği günden itibaren en geç üç gün içinde (iflas yöneticisinin onayı) ) veya bir tasfiye memurunun atanmasına ilişkin tahkim mahkemesi kararının yürürlüğe girdiği gün, kendisine kredi kuruluşunun mühürlerini ve pullarını ve 10 günü aşmayan bir süre içinde muhasebe ve diğer belgeleri de dahil olmak üzere devretmekle yükümlüdür. kredi kuruluşunun alacaklılarının taleplerinin kaydı, kredi kuruluşunun yürütme organlarından kabul edilen kredi kuruluşunun maddi ve diğer varlıkları.

İflas belirtileri olan bir kredi kuruluşuna Rusya Merkez Bankası sunabilir yeniden düzenleme talebi birleşme veya katılım şeklinde gerçekleştirilebilir. Rusya Merkez Bankası'ndan yeniden düzenleme talebi alınırsa, kredi kurumu başkanı, alındığı tarihten itibaren beş gün içinde ihtiyaç talebiyle kredi kurumunun konseyine (denetleme kurulu) başvurmakla yükümlüdür. yeniden düzenleme için. Konsey (denetleme kurulu), Rusya Merkez Bankası'nın yeniden düzenleme talebinin alındığı tarihten itibaren en geç 10 gün içinde alınan kararı ikincisine bildirmekle yükümlüdür.

Bankacılık düzenleme ve bankacılık denetimi organı olarak Rusya Bankası katılıyor Bir kredi kuruluşunun iflas durumunda, tahkim mahkemesi tarafından değerlendirilir. Bu davaya Rusya Bankası'nın yanı sıra kredi kurumunun kendisi, iflas mütevelli heyeti, iflas alacaklıları ve yetkili organlar da katılıyor.

Bir kredi kuruluşunun iflas ettiğini ilan etmek için tahkim mahkemesine başvurma hakkı, kredi kuruluşunun bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptal edilmesinden sonra iflas alacaklısından veya parasal yükümlülükler için yetkili organdan, eğer parasal yükümlülüklere ilişkin iddialar bir kişi tarafından onaylanırsa doğar. mahkemenin yasal olarak yürürlüğe giren kararı veya başka bir eylemi, tahkim mahkemesi, tahkim mahkemesinin kararının yönüne (infaz için sunum) bakılmaksızın, zorla infaz edilmesi için icra emri verilmesine ilişkin karar icra emri. Kredi kuruluşunun kendisi ve Rusya Bankası, kredi kuruluşunun alacaklısı olmadığı durumlar da dahil olmak üzere, bir kredi kuruluşunun iflas ettiğini ilan etmek için tahkim mahkemesine başvurabilir.

Bir kredi kuruluşunun iflas davası tahkim mahkemesi tarafından değerlendirilirken, iflas işlemleri.İflas Kanununun öngördüğü denetim, mali kurtarma, dış yönetim ve uzlaştırma anlaşmaları kredi kuruluşları için geçerli değildir.

Kredi kurumunun Rusya Merkez Bankası'ndan bireylerden mevduat olarak fon çekme lisansına sahip olması durumunda, iflas yöneticisi Mevduat Sigorta Kurumu'dur. Rusya Merkez Bankası'ndan mevduat üzerinden bireylerden fon çekme lisansına sahip olmayan bir kredi kuruluşunun iflası durumunda iflas mütevelli heyetinin onayı, Sanatta belirlenen şekilde gerçekleştirilir. Rusya Merkez Bankası tarafından akredite edilen tahkim yöneticileri arasından Kredi Kurumlarının İflas Kanunu'nun 45'i. 1 Ocak 2012 tarihi itibariyle 33 tahkim yöneticisinin Rusya Merkez Bankası'nda akreditasyonu vardı. 2011 yılında 13 tahkim yöneticisi, Rusya Merkez Bankası'nda kredi kuruluşlarının iflasında iflas mütevelli heyeti olarak akredite edildi ve 20 tahkim yöneticisinin akreditasyonu genişletildi. Akreditasyon şartlarına uymadıkları gerekçesiyle iki tahkim yöneticisinin akreditasyonu reddedildi ve bir tahkim yöneticisinin akreditasyonunun uzatılması reddedildi; ayrıca bir tahkim yöneticisinin akreditasyonu iptal edildi.

İflas mütevellisi, tahkim mahkemesinin kredi kuruluşunun iflasını ilan etme ve iflas davası açma kararı aldığı günden (iflas mütevellisinin onayı) itibaren görevlerini yerine getirmeye başlar ve kredi kuruluşunun tasfiyesine ilişkin girişin yapıldığı güne kadar hareket eder. Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Sicilinde yapılmıştır. Rusya Merkez Bankası, tespit edilen ihlallerin ortadan kaldırılmasını talep ettiği sonuçlara dayanarak, kredi kurumlarının iflas mütevelli heyetinin (tasfiye memurlarının) faaliyetlerini denetlemektedir. Denetim sonuçlarına ilişkin bilgiler, Rusya Merkez Bankası tarafından tahkim mahkemelerine, alacaklılar komitelerine, Federal Kayıt Hizmetine (Rosregistration) ve üyeleri iflas yöneticileri olan tahkim yöneticilerinin öz düzenleyici kuruluşlarına gönderilir.

1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla 134 kredi kuruluşu tasfiyeye tabi tutulmuş olup, bunların 117'sinde tasfiye işlemleri gerçekleştirilmiştir. Geriye kalan 4 kredi kuruluşunun 2012 yılı başı itibarıyla iptali sonrasında herhangi bir mahkeme kararı alınmamıştır. Bankacılık işlemlerini yürütme izni. Tasfiye edilen kredi kuruluşlarının çoğunluğu (117) iflas etmiş (iflas etmiş) ilan edilmiş ve 2011 yılında iflas ilan edilen 28 kredi kurumu da dahil olmak üzere bu kuruluşlarda iflas işlemleri başlatılmıştır. Tasfiye edilen kredi kuruluşlarının çoğunda tasfiye işlemleri kurumsal bir tasfiye memuru olan Mevduat Sigorta Kurumu tarafından yürütülürken, Kurum 112 kredi kuruluşunda iflas kayyımlığı, altısında ise tasfiye memuru olarak görev yaptı.

2011 yılında Rusya Bankası, kredi kurumlarının iflas mütevelli heyetinin (tasfiye memurlarının) faaliyetlerine ilişkin 16 inceleme gerçekleştirdi. Ayrıca, 15 vakada teftişin hedefi Ajansın faaliyetleriydi ve bir vakada - tahkim yöneticisi - bir kişiydi. Denetim sonuçlarına göre Ajansa 8 tavsiye mektubu gönderilmiş ve bir vakada, iflas yöneticisinin de üyesi olduğu iflas uygulayıcılarının öz düzenleyici organizasyonuna sonuçlar hakkında bilgi verilmiştir. muayeneden.

2008 yılı sonunda, kötüleşen ekonomik durum bağlamında, Rusya Federasyonu'nun mali sisteminin istikrarını sağlamaya yönelik önlemler alındı. Özellikle, 27 Ekim 2008 tarih ve 175-FZ sayılı Federal Kanun “31 Aralık 2014 tarihine kadar olan dönemde bankacılık sisteminin istikrarını güçlendirmek için ek tedbirler hakkında” (bundan sonra 175-FZ sayılı Kanun olarak anılacaktır), Bankacılık sektörünün istikrarının korunmasında, mevduat sahiplerinin ve alacaklıların çıkarlarının korunması benimsenmiştir.

Bu kanuna göre, Rusya Bankası ve Mevduat Sigorta Kurumu, Rus bankalarındaki bireysel mevduatların zorunlu sigorta sistemine katılan bankaların iflasını önlemek için önlem alma hakkına sahiptir.

Banka iflasını önlemeye yönelik tedbirler Kurum tarafından aşağıdaki şekillerde gerçekleştirilebilir:

  • 1) bankanın hisselerini (kayıtlı sermayedeki hisseleri) satın alan kişilere, kurucularının (katılımcıların) genel kurulunun yetkisi dahilindeki konularda bankanın kararlarını belirlemeye olanak sağlayacak miktarda mali yardım sağlamak;
  • 2) bankanın mülklerini ve yükümlülüklerini veya bir kısmını satın alarak bankalara mali yardım sağlamak;
  • 3) kurucularının (katılımcıların) genel kurulunun yetkisi dahilindeki konularda bankanın kararlarının belirlenmesine olanak sağlayacak miktarda bankanın hisselerinin (kayıtlı sermayedeki hisselerin) satın alınması;
  • 4) Ajans ve (veya) bankanın hisselerinin (kayıtlı sermayedeki hisselerin) yatırımcıları tarafından satın alınmasına tabi olan bankaya, genel yetki alanına giren konularda bankanın kararlarının belirlenmesine olanak sağlayacak miktarda mali yardım sağlanması kurucularının (katılımcıların) toplantısı;
  • 5) Rusya Merkez Bankası da dahil olmak üzere bankanın yükümlülüklerini yerine getirmek için teminat görevi gören mülklerin satışına ilişkin ihalelerin düzenlenmesi;
  • 6) Rusya Merkez Bankası'nın kararına dayanarak geçici idarenin işlevlerini yerine getirmek.

Ajans tarafından alınan önlemlerin bir listesi, bunların biçimleri ve mali yardım hacmi de dahil olmak üzere, Ajansın banka iflasını önlemeye yönelik katılım planı, Rusya Merkez Bankası ile koordinasyona (onaylamaya) tabidir.

Rusya Merkez Bankası, Ajansı banka iflasının önlenmesine katılmaya davet etme hakkına sahiptir (Bankacılık Denetleme Komitesinin kararına dayanarak).

175-FZ sayılı Kanun çerçevesinde Rusya Merkez Bankası ve Ajans, 2011 yılı içerisinde 12 bankanın iflasını önlemeye yönelik tedbirleri hayata geçirmiştir. Bunlardan 5 bankada planlarda öngörülen tedbirler 2011 yılında tamamlanmıştır: 3 banka diğer bankalar veya yatırımcılarla birleşerek yeniden yapılandırılmıştır, 2 banka ise mali rehabilitasyon tedbirlerini tamamen tamamlamış olup genel prosedüre uygun olarak faaliyet göstermektedir. 1 Ocak 2012 itibarıyla geri kalan 7 banka, iflasın önlenmesine yönelik planlı tedbirleri uygulamaya devam etti.

Ajansın Rusya Merkez Bankası tarafından onaylanan banka iflasının önlenmesine katılım planlarının tüm önemli yönleri, ilgili bilgilerin basında yayınlanması yoluyla kamuya açıklanmaktadır.

Ajansın banka iflasının önlenmesine katılım planının kabul edilmesi (onaylanması) tarihinden uygulama döneminin sonuna kadar olan süre boyunca Ajans, uygulamanın ilerleyişi hakkında Rusya Merkez Bankası'na aylık olarak rapor verir.

  • Belirtilen sebeplerin bankacılık işlemleri yapma lisansının verildiği tarihten itibaren ilk iki yıl içinde ortaya çıkması halinde, kredi kuruluşuna iflası önleyici tedbirler uygulanmaz.
  • Bankacılık sektörünün gelişimi ve bankacılık denetiminin 2011 yılı raporu. M.: Yayınevi. Rusya Bankası, 2012. S. 75.

Banka çözümleme prosedürünün, bu finans kurumunun doğası gereği bazı özellikleri vardır. Bir dizi soruyu yanıtlayarak bu prosedürün özelliklerini ele alacağız.

“Banka kararı” nedir?

Bankanın yeniden düzenlenmesi, asıl amacı bir finansal kurumun (banka) ekonomik ve finansal olarak iyileşmesi olan bir prosedürdür.

Rusya Federasyonu Kanunu'na göre “Kredi kurumlarının iflası (iflas) hakkında”(bundan böyle Kanun olarak anılacaktır), bankanın yeniden düzenlenmesi, bir finans kuruluşuna geçici yönetici atanması ve yeniden yapılanma, banka iflasını önlemeye yönelik eşit tedbirler olarak tanımlanmaktadır.

Bankaya yeniden yapılanma prosedürünün uygulanabilmesi nedeniyle bankanın mali durumunun işaretleri nelerdir?

Bankanın sağlığının iyileştirilmesine yönelik tedbirlerin alınmasının gerekçeleri Kanun'un 4'üncü maddesinde düzenlenmiştir.

Aşağıdakiler şu şekilde adlandırılır:

Bankanın kurucu belgeleri federal yasaların belirlediği şekilde kayda tabidir ve bunun sonucunda bir azalmanın tespit edilmesi zor değildir.

Bu öğeyle ilgili özellikler:

Belirtilen esas, bankanın bankacılık işlemleri yapma lisansını aldığı andan itibaren 2 yıl içinde tespit edilirse, yeniden yapılanma ve iflası önleyici diğer tedbirler uygulanamaz.

Yeniden yapılanmayı gerektiren istikrarsız bir mali durumun işaretleri varsa banka ne gibi önlemler almalıdır?

Yukarıda belirtilen sebeplerden en az birinin tespit edilmesi halinde bankanın kendi inisiyatifiyle yeniden yapılanmaya başlaması gerekir.

Bu, aşağıdaki eylemlerle ifade edilir:

  • Bankanın yürütme organı başkanının, gerekçenin ortaya çıktığı andan itibaren on gün içinde, rehabilitasyon tedbirlerinin uygulanması için bankanın yönetim kuruluna (genellikle organ için başka bir isim kullanılır - denetim kurulu) başvurması gerekir. . Dilekçe aynı zamanda rehabilitasyon yöntemleri ve zamanlamayı da tavsiye ediyor;
  • yönetici, dilekçenin gönderildiği tarihten itibaren beş takvim günü içinde Rusya Bankası'nın bölgesel kurumuna dilekçenin gönderildiğini bildirmeli ve kendisi tarafından önerilen önlemlerin bir listesini eklemelidir;
  • bankanın yönetim kurulu (denetleme kurulu), dilekçeyi aldıktan sonra on gün içinde belirli bir karar vermekle yükümlüdür ve bu kararın üç gün içinde Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel organına bildirilmesi gerekir;
  • bankanın yönetim kurulu yeniden yapılanma gerekçelerini belirlerse, kredi kurumu, kararın alındığı andan itibaren en geç otuz gün içinde bir mali kurtarma planı geliştirir ve bunu Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel organlarına sunar;
  • Yönetim kurulu (bankanın) zamanında karar vermezse veya olumsuz bir karar verilirse, bankanın başkanı Rusya Merkez Bankası'nın bulunduğu yerdeki bölgesel organına dilekçe vermekten sorumludur. banka.

Yeniden yapılanma prosedürü sırasında Rusya Bankası'nın yetkileri

Belirli bir bankanın sermaye miktarının kayıtlı sermaye büyüklüğünden daha düşük olduğunu tespit ederse, bankaya kendi fonlarının büyüklüğünü ve kayıtlı sermaye büyüklüğünü aynı hizaya getirme ihtiyacını belirten bir talep gönderir.

Rusya Bankası ayrıca yeniden düzenleme prosedürünü gerçekleştirmek için Mevduat Sigorta Kurumu'na teklif gönderme hakkına da sahip.

Mevduat Sigorta Acenteliği'nin banka çözümleme prosedürlerinin uygulanmasındaki rolü nedir?

Ajans, Rusya Merkez Bankası'ndan bir teklif aldıktan sonra, bankanın yeniden yapılandırılması olasılığını ve fizibilitesini değerlendiriyor.

Değerlendirmeye göre aşağıdakiler kabul edilir:

  • Ajansın banka iflasının önlenmesine katılacağına dair bir karar;
  • veya motive edilmesi gereken bir reddetme kararı.

Reddetme gerekçesi olarak Ajans, bankanın rehabilitasyonu için makul olmayan derecede yüksek miktarda maliyet belirtebilir.

Mevduat Sigorta Kurumu'nun bankanın yeniden yapılanmasına katılmayı reddetmesi halinde, kredi kuruluşunun lisansı iptal edilecek.

Ajans, rehabilitasyona katılımın uygun ve ekonomik açıdan haklı olduğunu düşünürse, Rusya Merkez Bankası ile mutabakata varılan bir kurtarma planı geliştirir.

Banka iflasını önlemeye yönelik tedbirler

Çoğunlukla, bu tür önlemler ekonomik ve/veya organizasyonel niteliktedir.

Bunlar şunları içerir:

  • bankanın kurucuları (katılımcılar) ve diğer kişiler tarafından sağlanan mali yardım;
  • bankanın organizasyon yapısındaki değişiklikler;
  • bankacılık varlık ve yükümlülüklerinin yapısının dönüştürülmesi;
  • banka hisselerinin satın alınması;
  • özsermaye büyüklüğü ile kayıtlı sermaye arasındaki tutarsızlığa ilişkin Rusya Merkez Bankası'nın talimatlarının uygulanmasına yönelik eylemler;
  • ve benzeri.

Bir önlemin veya diğerinin seçimi, iflas tehdidini yaratan faktörlere bağlıdır.

Yeniden yapılanmanın gerçekleştirildiği bankanın hukuki statüsünün özellikleri?

Yeniden yapılanma sürecinde bankanın faaliyetleri özel bir yönetim organı olan geçici bir idare tarafından yönetilmektedir. Randevusu Rusya Bankası tarafından gerçekleştirilir.

Bu organın başkanı, geçici idarenin atandığı tarihten önce tamamlanmış bir banka işleminin geçersiz kılınması için başvuruda bulunabilir. Bu tür işlemlerin geçersizliğinin tanınmasına ilişkin gerekçeler ve prosedür Rusya Federasyonu Kanununda belirtilmiştir. “İflas hakkında (iflas).”

Yeniden yapılanmanın banka müşterileri açısından sonuçları nelerdir?

Yeniden yapılanma başarılı olursa, ödeme gücü yeniden sağlandı, daha sonra banka ile bireyler veya tüzel kişiler arasındaki hukuki ilişki, prosedürün başlatılmasından önceki haliyle korunur. Aksi takdirde iflas işlemleri başlar (daha fazla ayrıntı için aşağıya bakın).

Banka iflasını önlemeye yönelik tedbirleri finanse etmek için hangi fonlar kullanılıyor?

Ajans (yeniden yapılanma prosedürünü kendi başına yürüten bir banka gibi) öncelikle yatırımcı fonlarını çekmeye odaklanmıştır. Ancak devletin katılımı hariç değildir.

DIA, devletin etkisini ve kontrolünü güçlendirmek için tasarlanmış bir organ olarak mali kaynakların bulunmasına yardımcı olur, ancak kural olarak bankanın yeniden yapılanma prosedürünü mali olarak tam olarak destekleme becerisine sahip değildir.

Bu sorunu çözmek için yasa, diğer hususların yanı sıra, Ajansın Rusya Merkez Bankası'na kredi başvurusunu da içerecek şekilde (beş yıla kadar, teminatsız) başvuru yapma hakkını sağlıyor.

Yukarıda, mali yardımın bankanın kurucuları ve katılımcıları tarafından da sağlanabileceği belirtilmişti.

Bankanın mevduat sahipleri ve diğer müşterileri için bir kredi kurumunun iflas prosedürüyle karşılaştırıldığında çözümlemenin avantajları nelerdir?

Rehabilitasyon, bankanın borç ödeme gücünün yeniden sağlanmasını amaçlamaktadır. Buna göre başarılı bir şekilde gerçekleştirilen bir yeniden yapılanma, bankayı iflas tehlikesinden kurtaracaktır.

Rehabilitasyon, iflasın aksine, tüm yatırımcılar - bireyler ve tüzel kişiler - için faydalıdır.

Bu, kanunun öngördüğü sigorta ödemesi miktarını ifade eder. “Rusya Federasyonu Bankalarındaki bireylerin mevduatlarının sigortası hakkında” Banka iflası durumunda bireysel mevduat sahipleri için. Tüzel kişiler için iflasın sonuçları çok daha kötü olabilir.

Nedeni ne?

Banka alacaklıları ait oldukları sıraya göre bölünüyor. Alacakları sırayla karşılanan alacaklılar var, 1.-3. öncelikteki alacaklılar.

Her sıraya hangi gereksinimlerin uygulandığını analiz ederseniz şunu görebilirsiniz: çoğu durumda girişimciler üçüncü öncelikli borçlular listesine dahil edilir.

Yani şunu belirledik:

  1. Banka kararının belirli özellikleri vardır;
  2. belirli işaretlerin mevcut olması durumunda banka çözümleme prosedürü uygulanır;
  3. prosedürün başlatıcısı bankanın kendisi veya Rusya Bankası olabilir;
  4. İşlem, Mevduat Sigorta Acentesi veya bir kredi kuruluşu tarafından bağımsız olarak gerçekleştirilebilir.

Yalnızca 2017 yılında 45 Rus bankası lisans iptali nedeniyle faaliyetlerini durdurdu. Çoğunlukla bunlar, önemli bir kısmı sahiplerinin iş projelerine hizmet etmek için oluşturulmuş küçük kredi kuruluşlarıdır. Peki bu dikkatsiz bankalardan biri ilk 10'da yer alan sistemik açıdan önemli bir finans kurumu haline gelirse ne olacak? Bunlardan herhangi birinin lisansından yoksun bırakılması, ülkenin bankacılık sistemi için ciddi bir tehdit oluşturabilir. Bu gibi durumlarda, yeniden yapılanma kullanılır - bankacılık işlemlerinde hata yapan bir bankacılık yapısının finansal rehabilitasyonu. Son 10 yılda 35 Rus bankası bu prosedürden geçti. Yeniden yapılanma nedir, nasıl yapılır ve mevduat sahiplerini, banka sahiplerini ve yatırımcıları nasıl etkiler?

Bankanın yeniden düzenlenmesi(Latince sanatio'dan - iyileşme, tedavi), bir kredi kuruluşunun ekonomik ve mali durumunu iyileştirmeyi amaçlayan bir dizi önlemdir (mali yardım, sorunlu ve riskli varlıkların diğer kişilere satışı veya devri, özsermaye artışı vb.). Bu da iflasın önlenmesine olanak tanıyor.

Şimdi yeniden düzenlemenin ne olduğunu örneklerle basit kelimelerle açıklamaya çalışacağız. Rehabilitasyon, özünde bir bankayı yıkımdan kurtarmaktır. Finansal iyileşme, lisansın iptal edilmesinin aksine, Merkez Bankası'nın () kredi kuruluşunun rehabilite edilmesi durumunu umutsuz olarak değerlendirmediği veya tasfiye durumunda tüm bankacılık sistemi için bazı ciddi sonuçlar gördüğü anlamına gelir. bu kurumun.

Bunu önlemek için devletten ve özel yatırımcılardan gelen fonlar, çoğunlukla bankanın hisseleri veya bankaya ait varlıklar karşılığında bankaya pompalanıyor.

Şu anda, büyük bankaların yeniden düzenlenmesi Bankacılık Sektörü Konsolidasyon Fonu aracılığıyla, küçük bankaların ise aracılığıyla gerçekleştirilmektedir. Belirli bir bankayı ayakta tutmanın yanı sıra, finansal toparlanmanın amacı Rusya finans piyasasının kalitesini artırmaktır. Devlete devredilen varlıklar kural olarak riskli yatırımlardan “temizlenir” ve yeniden özelleştirilir.

Video: Sorunlu bankaları çözme mekanizması

Hangi eylemler bankanın yeniden düzenlenmesine yol açar?

Son 10 yılda Rusya, devletin finansal sistemi yapay olarak istikrara kavuşturmak zorunda kalmasıyla sonuçlanan üç büyük bankacılık krizi dalgası yaşadı.

2008-2009. Bu dönemde, birçok büyük küresel borsa “balonu” patladı, birçok sektördeki piyasalar küçüldü ve bunlardan “beslenen” bankalar (örneğin, sahibi Anatoly Motylev'in inşaat işine hizmet eden Globex) başvurmak zorunda kaldı. hükümet yardımı.

2009 yılında ve takip eden birkaç yılda, “Rus Sermayesi”, “KIT Finans”, VEFC ve diğerleri bankaları değişen derecelerde başarı ile temizlendi. Pek çok uzman, bankacılık sektöründeki mevcut sorunların nedenlerinin köklerinin, Merkez Bankası ve DIA'nın sorunlu bankaları rehabilite etme ve büyük özel yatırımcıları çekme konusunda henüz yeterli deneyime sahip olmadığı ilk büyük kriz zamanlarına dayandığına inanıyor. Finansal iyileşme her zaman iyi düşünülmemiştir.

2014-2015. Rusya Federasyonu'nun bankacılık sistemine yönelik olanlar da dahil olmak üzere uluslararası yaptırımların uygulanmasının ardından, birçok kredi kurumu için yabancı sermaye piyasasında ucuz paraya erişim kapatıldı. Bu, düzinelerce bankanın “ölümüne” neden oldu; diğerleri daha büyük “meslektaşlar” ve Merkez Bankası ve DIA tarafından temsil edilen devlet tarafından yedekte çekildi. Bu dönemde başlayan en büyük toparlanmalar arasında, mali boşlukların bazen kendi sermayelerini birkaç kez aştığı National Bank Trust, Uralsib, Mosoblbank, Tavrichesky ve birkaç küçük kredi kuruluşunu görüyoruz.

Bu tür "boşlukların" özü, bankanın varlıklarının gerçek değerinin Merkez Bankası'na gönderilen raporlarda belirtilenden çok daha az olmasıdır. Örneğin, gazetelere göre banka, aynı değerde bir ofis binası karşılığında 100 milyon ruble kredi verdi, ancak gerçekte bu "bina", kırmızı fiyatı 5 milyon olan harap, tamamlanmamış bir bina.

Bu, bilançoda 95 milyonluk bir “boşluk” bırakıyor. Bazen teminat hiç yoktur veya değeri sıfırdır. "Boşlukların" nedenleri, yatırımcıların parasının riskli yatırımları olabilir: Planlanan gelirin negatif çıkması ve özsermayeden finanse edilmesi, negatif bakiyeyi artırır.

Veya eski mevduatların karlılığı yeni müşteriler çekilerek sağlandığında çok yüksek faiz oranları. Er ya da geç bu piramit ve aynı zamanda bankanın refahı sona erecek.

2017 Bu yıl bankacılık sistemi temelde yeni bir hastalığa yakalandı: Daha önce kendileri de küçük kredi kurumlarının koruyucusu olarak hareket eden sistemik açıdan önemli bankalar saldırı altındaydı. Hem Otkritie hem de B&N Bank, varlık açısından ilk on Rus bankası arasında yer alıyor.

Mali toparlanmaları doğrudan Merkez Bankası tarafından gerçekleştiriliyor; Merkez Bankası, 2017'de bu kadar büyük ölçekli piyasa katılımcılarını kurtarmak için özel bir yapı oluşturdu - daha önce bahsedilen FCBS (Bankacılık Sektörü Konsolidasyon Fonu).

Rusya Federasyonu Merkez Bankası liderliği, önümüzdeki aylarda TOP-30 Rus bankacılık sektörünün diğer bazı üyelerinin de yardıma ihtiyaç duyabileceğini göz ardı etmiyor.

Banka rehabilitasyonu ihtiyacını doğuran ana nedenler:

  • Sermaye yatırımına yönelik eylemler: sıkıntılı varlıkların satın alınması, riskli finansal araçlara yapılan bahisler (örneğin, 2009'da birçok banka repo yoluyla yakıldı - yeniden satma/geri satın alma yükümlülüğüyle menkul kıymetlerin satın alınması/satılması), yeniden yapılanmaya kötü düşünülmüş katılım diğer bankaların (ve Rus sermayesinin, Otkrytie'nin ve B&N Bank'ın), diğer şeylerin yanı sıra, yeteneklerini abartarak "meslektaşlarının" sağlığını iyileştirmede başarısız olduğu ortaya çıktı.
  • Piyasa paniği nedeniyle fon çıkışı. Bankayla ilgili ilk sorun raporlarının ardından müşteriler mevduatlarını kapatmaya çalışıyor. Otkritie örneğinde bu, 3 ay içinde sabit sermayenin neredeyse %30'unun kaybedilmesine yol açtı.
  • Fonların sahibi veya yönetimi tarafından sahtekarlık amacıyla çekilmesi. Bu plan, özellikle Moskova Bankası ve Bank Yugra'nın eski yönetimi tarafından kullanıldı ve diğer sorunlu bankaların çoğunda benzer durumlar az ya da çok ortaya çıktı.
  • Dış veya iç piyasa koşulları. Yukarıdaki verilerden, bankacılık sistemindeki her sorun dalgasının dünya veya Rusya pazarındaki ekonomik krizlerle örtüştüğünü görüyoruz.

Yeniden düzenleme gerektiren banka sorunlarının belirtileri

127 Sayılı Federal Kanun, bir bankada geçici idarenin başlatılmasını gerektiren 6 nedeni listeler:

  • Bankanın son altı ayda kredi yükümlülüklerinde tekrarlanan gecikmeleri.
  • Hesaplardaki bakiyenin yetersiz olması nedeniyle vergi ve harçların ödenmesi için son tarihlerin (3 günden fazla) ihlali.
  • Merkez Bankası tarafından kurulan bir kredi kuruluşunun sermaye standartlarına uyulmaması.
  • Bankanın sermaye hacimlerinin yıl içerisinde %20'den fazla azaltılması (fon yeterliliği standardının ihlali durumunda).
  • Minimum mevcut likidite hacminin ihlali (bir ay içinde %10 veya daha fazla).
  • Banka varlıklarının değerinin kayıtlı sermaye seviyesinin altına düşmesi.

Kanun, yukarıdaki nedenlerden herhangi birinin ortaya çıkması halinde banka sahiplerinin derhal Merkez Bankası'na başvurarak yeniden yapılanma talebinde bulunmalarını zorunlu kılmaktadır. Başvuruya bir mali kurtarma planı eklenmelidir. Rusya Federasyonu Merkez Bankası ya bu planı dikkate alıyor ya da reddediyor, sistemik olarak önemli kredi kurumlarından bahsediyorsak bazen onu değiştiriyor ya da tamamlıyor.

Rusya Merkez Bankası'nın kendisi de bir kredi kurumunun faaliyetlerine ilişkin planlı veya programsız denetimlerin sonuçlarına dayanarak yeniden düzenleme prosedürünü başlatabilir.

Başka durumlar da var. Örneğin, 2010 yılında, Moskova Bankası'nın VTB yapıları tarafından yeniden düzenlenmesi kararı, başkent belediye başkanı Yuri Luzhkov'un (belediye başkanı ofisi BM hisselerinin% 46'sından fazlasına sahipti) istifasının ardından verildi. bankanın yönetimine karşı ceza davaları ve mali organizasyonun Sayıştay tarafından denetlenmesi.

Kolluk kuvvetleri, bankanın üst yönetimine ve belediye başkanıyla bağlantılı iş adamlarına ait yapılara şüpheli borç verme yoluyla sermayenin çekildiğine dair işaretler buldu.

2009 yılında Moskova Bankası, başkentin eski belediye başkanının eşinin şirketinden Moskova'nın batısındaki büyük bir arsanın satın alınması için Premier Estate CJSC'ye neredeyse 13 milyar ruble verdi. Teminat, borçlu şirketin 10.000 ruble değerindeki hisseleriydi.

Premier Estate hesabına alınan milyarlarca dolar, "üçüncü bir tarafa verilen karşılıksız yardım" olarak derhal silindi ve şirket kısa süre sonra kredi hizmetini durdurdu. Bu tür vakalar izole olmaktan çok uzaktı ve Moskova Bankası'nın başkentinde ciddi bir "boşluk" yarattı.

Yeniden yapılanma için bankalar nasıl seçilir

Neden bazı sorunlu kredi kuruluşlarının lisansları alınırken diğerlerine büyük fonlar sağlanıyor? Seçim kriteri nedir? Finansal kurtarmanın kullanıldığı iki ana faktör vardır:

1 Banka, ülke veya belirli bir bölgenin ekonomisi için büyük önem taşımaktadır veya Rusya Federasyonu'nun en büyük bankalarından biridir. Örnekler arasında Rusya düzeyinde FC Otkritie, Binbank, Orta Rusya'da Moskova Bankası, Samara bölgesindeki Dayanışma Bankası sayılabilir.

Örneğin Otkritie, Rusya Federasyonu'nun en büyük sekizinci ve en büyük özel bankasıdır ve Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından onaylanan sistemik açıdan önemli kuruluşlar listesine dahil edilmiştir. Merkez Bankası birinci başkan yardımcısı Dmitry Tulin'e göre bankanın kapatılması, bankacılık sektörünün istikrarı açısından önemli riskler doğurabilir, çünkü bu bankanın kontrolü altındaki 540 milyar ruble bireysel mevduata ve 22 şubeye ek olarak, National Bank Trust ve ülkenin en büyük sigorta şirketi Rosgosstrakh tarafından dezenfekte edildi

Ancak Discovery olayında kurtarılmasının daha zorlayıcı bir nedeni vardı. Eğer kurtarılmasaydı bankacılık sektöründe domino etkisi ortaya çıkacak ve Otkritie çok sayıda bankayı da beraberinde sürükleyecekti. Nasıl?

Otkritie'nin yönetimi, kârsız Rosgosstrakh, NPF Lukoil-Garant ve Trust Bank'ın satın alınması da dahil olmak üzere mali işlemleri için tahvil satışı yoluyla fon topladı. Tahviller hem özel yatırımcılar hem de küçük bankalar da dahil olmak üzere çeşitli finansal kuruluşlar tarafından satın alındı. Bu bankalar daha sonra kısa vadeli kredi alabilmek için tahvilleri repo yoluyla Merkez Bankası'na rehin verdi.

Karmaşık finansal kavramlara girmezseniz, Otkritie'nin iflası durumunda şöyle bir şey ortaya çıkacaktı: tahvilleri değer kaybetmiş ya da daha doğrusu bu tahvillerin borçları silinmiş olacaktı. Bu, bu tahvilleri satın alan küçük bankaların bunlara yatırılan sermayeyi kaybedeceği anlamına geliyor. Bazıları için kayıplar önemli olabilir; bilançoda sermaye eksikliği onları anında lisanslarından mahrum bırakabilir.

Diğer bankalara Otkritie tahvilleriyle güvence altına alınan kısa vadeli krediler veren Merkez Bankası da zarar edecek. Ayrıca daha önce Otkrytie'ye büyük miktarlarda fon dağıtmıştı. Aslında Merkez Bankası'nın bu durumda başka seçeneği yoktu.

2 Bankanın istikrarı iç sorunlardan değil dış etkenlerden dolayı sarsıldı. Bir zamanlar Probusinessbank tarafından sterilize edilen Kaluga Gazenergobank'ta da benzer bir durum vardı, fiilen krizden çıktı, ancak daha sonra Probusinessbank'ın kendisi "öldü" ve ardından Kaluga kredi organizasyonu SKB Bank'ın kanatları altına girdi. Sonuç olarak Gazenergobank şu anda Orta Rusya'nın 6 bölgesinde oldukça istikrarlı bir şekilde faaliyet gösteriyor.

Trust Bank da aynı kategoriye giriyor ve yönetiminin çirkin eylemlerine ek olarak (soruşturmaya göre, yönetim kurulu başkanı, mali direktör ve diğer üç yönetici, önde gelenlere borç vererek Kıbrıs'a yaklaşık 15 milyar ruble getirdi) Dolar kurunun hızla arttığı bir dönemde mevduat sahiplerinin paniğine esir oldu. Daha sonra bireyler birkaç gün içinde 3 milyar rubleden fazla para çekerek bankanın likiditeyle ilgili tüm sorunlarını ve özsermayeyle ilgili sahte raporlamayı anında ortaya çıkardı.

Belirli bir bankanın rehabilite edilmesi kararı, Otkritie ve B&N Bank'ta olduğu gibi, Merkez Bankası tarafından ya kontrol prosedürleri ve ara raporlama sonuçlarına göre ya da kredi kurumunun talebi üzerine verilmektedir.

Önemli nokta: Temel işi etkileyen dolandırıcılık belirtileri varsa çözümleme nadiren kullanılır. Örneğin, varlık açısından Rusya Federasyonu'nun en büyük otuz bankasından biri olan Bank Yugra, sahipleri tarafından "elektrikli süpürge" olarak kullanıldı: mevduat sahiplerinin parası (devlet kurumları dahil) sahiplerinin kişisel işlerine aktarıldı. paravan şirketlere açıkça geri ödenemez krediler verilmesi yoluyla. Merkez Bankası, bankayı “finansal piramit” olarak nitelendirerek canlandırmadı.

Rehabilitasyon nasıl gerçekleşir?

İlk olarak, hala yaygın olarak duyulan gerçek bir iyileşme örneği. 2017 yazında Otkritie Bank'ta ciddi sorunların olduğu öğrenildi. Bundan önce yaşananlar şöyle gelişti:

  • 2015 Yaklaşık 3 trilyon rublelik varlıklarıyla Merkez Bankası sıralamasında 8. sırada yer alan Rusya Federasyonu'nun en büyük özel bankası Otkritie, yeniden yapılanma için Trust Bank'ı devraldı ve bu amaçlar için Merkez Bankası'ndan 127 milyar ruble aldı. Aynı yılın Aralık ayında, yaptırımlara tabi tek Rus bankası olan Otkritie FC, uluslararası yatırımcı havuzundan 185 milyon dolarlık sendikasyon kredisi çekmeyi başardı. Bu fonlar daha sonraki satın almalar için kullanıldı.
  • 2016 Güveni rehabilite etmek için yeterli fon yoktu, Otkritie Bank'ın sahipleri ek 50 milyar ruble sağlama talebiyle Merkez Bankası'na başvurdu. Hiçbir para tahsis edilmedi ancak banka aktif genişleme stratejisini revize etmedi.
  • Nisan 2017. Otkritie Bank, 2016 yılında 33 milyar ruble zarar gösteren Rusya sigorta pazarının lider şirketi Rosgosstrakh'ı satın alma sürecine başladı.
  • Mayıs 2017. Analitik Kredi Derecelendirme Kuruluşu (ACRA), bankanın notunu BB-'den B+'ya düşürdü.
  • Haziran 2017.İçeriden bilgi alan mevduat sahipleri (bankanın üst yönetimi vb.) mevduatlardan para çekmeye başladı.
  • Temmuz 2017. ACRA, Otkritie'nin BBB- notu (zayıf varlık kalitesi) ile ödüllendirildiği başka bir derecelendirme yayınladı. Bu, bütçe fonlarıyla ve devlet dışı emeklilik fonlarından gelen parayla çalışma yeteneğini otomatik olarak durdurdu ve bu da bankayı hemen yaklaşık 100 milyar rubleden mahrum etti.
  • Ağustos 2017. Alfa Capital Management Company'nin bir çalışanı, müşterilerine düzenli olarak gönderdiği postada, Otkritie dahil dört bankada likidite sorunları olduğunu bildirdi. Mevduat çıkışı çığ benzeri bir karakter kazandı. Toplamda 1 Haziran'dan 24 Ağustos'a kadar bireyler bankadan yaklaşık 630 milyar ruble çekti. Bankanın sahipleri destek talebiyle Rusya Federasyonu Merkez Bankası'na başvurdu. 29 Ağustos'ta Merkez Bankası Otkritie'yi rehabilite etmeye karar verdi ve ardından Rusya Merkez Bankası, VTB24 ve yakın zamanda kurulan Bankacılık Sektörü Konsolidasyon Fonu çalışanlarını içeren geçici bir yönetim başlattı.

Eylül ayında, VTB24'ün eski başkanı Mikhail Zadornov, Otkritie yönetim kurulu başkanlığına atandı. Aynı zamanda Merkez Bankası, bankanın mevduat sahiplerine sorunsuz ödeme yapabilmesi için belirlenen fon aracılığıyla Otkrytie'ye 330 milyar ruble yatırdı.

Karşılığında Otkritie hisselerinin %75'i FCBS yönetimine devredildi. Önceki sahipler, yalnızca geçmişteki eylemlerinin bankanın konumunu kasıtlı olarak kötüleştirmeye yönelik herhangi bir girişimde bulunmadığı takdirde %25'lik paylarını ellerinde tutabilecekler. Gerektiğinde Merkez Bankasından ilave mali yardım sağlanacaktır.

Merkez Bankası Başkanı Elvira Nabiullina'ya göre, yeniden yapılanma sonrasında bankadaki devlet hisselerinin borsada halka arz edilmesi planlanıyor. FC Otkritie'nin diğer varlıkları IC Rosgosstrakh, National Bank TRUST, Rosgosstrakh Bank, Tochka bankaları, Rocketbank'tır. NPF Lukoil-Garant, NPF Elektroenergetiki ve NPF RGS her zamanki gibi faaliyetlerine devam ediyor ancak yeniden yapılanma sonucunda sahiplerini de değiştirecekler.

Otkrytie'nin rehabilitasyonu böyle bir prosedürün klasik bir örneğidir. Bankaların mali durumunu iyileştirmeye yönelik önlemlerin tam listesi 127-FZ sayılı Kanunun 189. Maddesinde yer almaktadır. O içerir:

  • sahiplerinden, Merkez Bankası'ndan, FCBS'den, DIA'dan veya diğer bankalardan banka varlıklarına kriz yatırımı (mali yardım). Bu durumda, sorunlu kredi kuruluşunun hesaplarına Merkez Bankası refinansman oranı üzerinden altı ay süreyle mevduat yatırılır. Bu kategori aynı zamanda bankanın kredi yükümlülüklerinin ertelenmesini, yeni krediler için banka garantisi sağlanmasını ve temettü ödemesinin geçici olarak reddedilmesini de içermektedir. Diyelim ki son ana kadar Binbank, kişisel varlıklarını satan ve ana fikrinin likiditesine yatırım yapan sahiplerinden biri olan Mikail Shishkhanov tarafından mali olarak desteklendi. Artık FCBS parası B&N Bank'a yatırılıyor. Moskova Bankası için VTB grubu kurtarıcı oldu ve Globex ve Svyaz-Bank bankaları Vnesheconombank tarafından yeniden canlandırıldı. Hemen hemen her durumda, kamu fonları çekilmeden rehabilitasyon gerçekleştirilemez; ancak bu konu hakkında daha fazla bilgiyi aşağıda bulabilirsiniz.
  • sorunlu ve riskli varlıkların satışı veya başkalarına devredilmesi. Örneğin, yeniden yapılanma sürecinde Moskova Bankası iki bölüme ayrıldı; bunlardan biri VTB24'ün parçası oldu, ikincisi ise toparlanmaya devam etti.
  • Banka yönetiminin yapısını ve ilkelerini değiştirmek.
  • bankanın özsermayesinin Merkez Bankası düzenlemeleri ile belirlenen düzeye artırılması.
  • bankanın mali durumunu iyileştirmeye yönelik diğer önlemler.

Bankanın yeniden düzenlenmesi – iyi mi kötü mü?

Bu soruyu MGIMO Uluslararası Finans Bölümü Profesörü, Ekonomi Doktoru Valentin Yuryevich Katasonov'un yanıtlamasına izin vereceğiz. Varlıklar açısından Merkez Bankası'nın ilk 10 notunda yer alan en büyük Rus bankalarının lisanslarının iptal edilmesiyle ilgili yorum yaptı.

Video: Bankanın yeniden düzenlenmesi – iyi mi kötü mü?

Banka sahipleri için yeniden yapılanma ne anlama geliyor?

Rehabilitasyon her zaman en azından banka sahiplerinin banka yönetim sürecinden geçici olarak uzaklaştırılmasına ve bu fonksiyonun geçici bir idareye devredilmesine yol açmaktadır. Ek olarak, mali yardım karşılığında maliklerin kayıtlı sermayedeki bir hissenin devredilmesine rıza göstermeleri gerekmektedir (özellikle ciddi durumlarda - örneğin mevcut sahiplerin Merkez Bankası ile temasa geçmemesi ve durumun kötüleşmeye devam etmesi durumunda). kötüleşir - varlıkların rızası olmadan ele geçirilmesi).

Çoğu durumda, bu, bankanın rehabilitasyon süreci tamamlandıktan sonra, yeniden yapılanan şirketin bir yan kuruluşu haline gelmesine (veya yeniden yapılanma Merkez Bankası veya DIA tarafından gerçekleştirilmişse, devletin asıl sahibi olmasına) yol açmaktadır.

Ayrıca, bankanın sahibi açısından mali açıdan iyileşmesi aşağıdaki sonuçlara yol açabilir:

  • Yönetim yapısında, şube sayısında, banka çalışan sayısında değişiklikler.
  • Yeniden yapılanma sonuç vermezse, mal sahibi iflas davası başlatmakla yükümlüdür.

Mevduat sahipleri için banka yeniden yapılanmasının sonuçları

Yatırımcılar için yeniden yapılanma her zaman lisansın iptaline tercih edilir. Bankanın rehabilitasyonu öncelikle onların çıkarları doğrultusunda gerçekleştiriliyor. Yeniden yapılanma sürecinde hesaplara ve mevduatlara eskisi gibi hizmet verilmektedir, hesaplardan para çekilmesine herhangi bir kısıtlama getirilmemektedir (banka, mevduat sahiplerinin haklarını sınırlamaya çalışırsa derhal Merkez Bankası'na şikayette bulunmalısınız).

Sahibi değişse bile ve bu çoğu zaman yeniden yapılanma sırasında meydana gelse bile, banka ile müşteriler arasındaki anlaşmaların yanı sıra mevduat ve kredilere ilişkin önceki koşullar (anlaşmalarda değişiklik öngörülmediği sürece) geçerli olmaya devam eder.

Bankanın sorunları hakkındaki bilgilerin ve mali iyileşme prosedürünün başlangıcının hoş olmayan bir sonucu genellikle paniktir: mevduat sahipleri fonlarını diğer kredi kuruluşlarına aktarmaya çalışırlar.

Bununla birlikte, psikolojik açıdan rahatsız edici bu günleri ve haftaları atlatırsanız, gelecekte yeniden yapılanma avantajlarını da beraberinde getirebilir: yönetim, likiditeyi artırmak için, mevcut müşterileri elde tutmak ve yenilerini çekmek amacıyla mevduatlara daha yüksek oranlar koyar.

Finansal iyileşme etkilenmiyor; hala DIA tarafından korunmaya devam ediyorlar.

Borçlular için banka kararının sonuçları

İyi niyetli borçlular için yeniden yapılanma, sözleşmenin durumunda veya koşullarında herhangi bir değişiklik gerektirmez. Ancak vadesi geçmiş kredileri olan müşteriler, bankanın borç tahsilatı konusunda daha katı bir yaklaşım bekleyebilir.

Başarılı finansal toparlanmanın sonuçlarından biri, bankanın portföyündeki batık kredilerin hacminde önemli bir azalmadır. Bu nedenle, sorunlu borçlar genellikle toplu olarak satılır ve bir krediye borçluysanız, bankanızın yeniden düzenlenmesi durumunda özellikle hoş bir şey beklememelisiniz.

Örneğin Trust Bank'ın borçluları bunu kesinlikle doğrulayacaktır - 2016 ortasında bu bankadaki "kötü" kredilerin payı %43'ü aştı ve zamanında ödeme yapmayan kişiler hala sarsılıyor.

Tüzel kişiler ve bireysel girişimciler için bankanın yeniden düzenlenmesinin sonuçları

Günümüzde bir bankanın lisansının iptal edildiği, hesaplarının sigortasız olduğu için asıl mağdurun tüzel kişiler olduğu düşünülürse, yeniden yapılanma onlar için cennetten gelen kudret helvası gibidir. “Yumurtalarınızı farklı sepetlere koyma” veya başka bir bankada nakit takas hizmetine geçme imkanı var. Ayrıca finansal iyileşme sürecinde banka, kalan müşterilerine mümkün olduğunca sadık davranmaya çalışmakta ve onlara daha uygun koşullar sunmaktadır.

Mevduat sigortası açısından bireyle aynı statüye sahip bireysel girişimciler için lisansın iptali, ancak hesap bakiyelerinin 1,4 milyonu aşması durumunda korkutucudur. Ancak "mevcut olmayan" bireysel girişimciler için bile bankanın çalışmasının durdurulması, DIA'dan tazminat bekleme ihtiyacı anlamına geliyor ve bu aslında işletme sermayesinin birkaç ay boyunca işletmeden çekilmesidir. Bu nedenle, yeniden yapılanma herhangi bir bireysel girişimci için daha kârlıdır.

Devlet banka kararlarına nasıl katılıyor?

Bir bankanın yeniden düzenlenmesi kararının ancak Merkez Bankası tarafından verilebileceği yukarıda belirtilmişti. 2017 ortasına kadar, hükümetin finansal toparlanma sürecine daha fazla katılımı iki şekilde gerçekleşebilir: Rusya Merkez Bankası temsilcilerinin doğrudan katılımı ve Mevduat Sigorta Kurumu (DIA) aracılığıyla.

Her iki durumda da, sorunlu bankaya mali yardım için Rusya Federasyonu Merkez Bankası rezervlerinden fon tahsis edildi, yalnızca Merkez Bankası parayı doğrudan gönderdi ve DIA tercihli şartlarda kredi alarak kuruma devretti. 10 yıla kadar bir süre için rehabilite ediliyor.

Daha sonra adı geçen yetkililer kredi kurumunu yatırımcıların “bakımına” devretti. Her ne kadar DIA'nın yeniden düzenlenmesine tam destek verildiğine dair münferit vakalar olsa da - örneğin, Ajansın 2009 yılında kanatları altına aldığı ve şu anda yeniden yapılanma bankası olarak kullandığı Rus Sermaye Bankası ile ilgili olarak.

Sistemik olarak önemli bankaları rehabilite etmek için Mayıs 2017'de 1,5 milyar ruble kayıtlı sermaye ile Bankacılık Sektörü Konsolidasyon Fonu oluşturuldu. Bu, Merkez Bankası'nın ayrı bölümlerinden biri aracılığıyla tamamen kontrol edilen bir hükümet denetim otoritesidir. Rusya Merkez Bankası, FCBS'yi kullanarak sistemik açıdan önemli bankalara doğrudan devlet fonları sağlıyor.

Bankacılık sektörünün devlet düzenlemesine yönelik yeni bir kurumun oluşturulması konusunda uzmanların görüşleri bölünmüş durumda. Bazıları devletin finansal sistemi yönetme sürecine daha fazla dahil olduğuna (ve dolayısıyla bu sistemin güvenilirliğinin arttığına) dikkat çekerken, diğerleri endüstrinin aşırı millileştirilmesine ve onlara göre TOP-10'dan bankalar için haksız avantajlara karşı uyarıda bulunuyor .

Öyle ya da böyle Otkritie ve B&N Bank'ın yeniden yapılanmasının tamamlanmasının ardından bankacılık sektöründe devlet mülkiyetinin payı yüzde 57'yi aşacak. Bireylerin mevduat hacmini dikkate alırsak, devlet katılımının baskın olduğu bankaların payı neredeyse %69 olacaktır.

Promsvyazbank'ın ortak sahibi (hızlı yeniden yapılanma için başka bir potansiyel aday) Dmitry Ananyev bu süreci doğrudan "büyük özel bankaların millileştirilmesi" olarak adlandırıyor ve en büyük bankalar için "devlet garantilerinin" yönetimin sorumsuz davranışları için bir teşvik olabileceğini belirtiyor (nedir?) Merkez Bankası herhangi bir durumda “finansal açığı” tıkayacak mı?) ve aynı zamanda aşırı derecede inatçı bankacıları piyasadan dışarı atacak olursa zorlanma noktası.

Buna karşılık, Merkez Bankası Birinci Başkan Yardımcısı Dmitry Tulin, FCBS'nin Rusya Federasyonu'ndaki banka sayısını 50-100'e düşürmenin bir yolu değil, yalnızca "makro düzeyde finansal istikrarsızlığı önlemek için" bir araç olduğunu garanti ediyor. en büyük.

Banka çözümlemesini kim ödüyor?

Fitch derecelendirme kuruluşuna göre, yalnızca son 4 yılda Rusya Merkez Bankası finansal iyileşme için yaklaşık 2,7 trilyon ruble ayırdı. Otkritie ve Binbank'tan önce, en ciddi fonlar Moskova Bankası'nın (294 milyar ruble), National Bank Trust'ın (157 milyar ruble), KIT Finance'in (135 milyar ruble), Svyaz-Bank'ın (125 milyar ruble) rehabilitasyonuna yatırıldı. ).

Ancak 2017 yılında bu rakamların açıkça aşılacağı görülüyor. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'ndan alınan ön bilgilere göre, TOP-10'daki iki oyuncunun finansal olarak toparlanması en az 800 milyar ruble gerektirecek; bir trilyon rublenin üzerinde rakamlar daha önce açıklanmıştı.

Bankalardan gelen resmi mali yardım kaynaklarına bakılmaksızın, eğer sanatoryumlardan - devlet katılımı olan kredi kurumlarından veya Merkez Bankası'ndan bahsediyorsak, bankaların rehabilitasyonu her zaman vergi mükellefleri veya mevduat sahiplerinin pahasına ödenir.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın geliri esas olarak emisyon (basılı para) ve devlet bütçesinden (yani vergi mükelleflerinden) gelen fonlardır. Enflasyonla mücadele devletin ana görevi ilan edildiğinde matbaanın yetenekleri sınırlıdır, bu nedenle bütçe fonlarının yanı sıra devlet rezervlerinden (Ulusal Refah Fonu, Rezerv Fonu) gelen paraya da vurgu yapılır. Devlet katılımı olan bankaların geliri çoğunlukla mevduatlardan elde edilen fonların yanı sıra kuruluşların hesaplarına yerleştirilen paralardan ve büyük ölçüde bütçeden kaynaklanmaktadır.

Ancak bu, başlangıçta artan kredi faiz oranlarına ve azalan mevduat faiz oranlarına dahil edilen aynı mevduat sahiplerinin fonlarından başka bir şey değildir. Özel bir bankanın sanator görevi görmesi durumunda, bazen sahibinin mali ve endüstriyel gruplarına ait şirketlerin fonları kullanılır.

Bankacılık Sektörü Konsolidasyon Fonu, hisselerinin satışı yoluyla fon elde etmektedir. FCBS aslında Merkez Bankası yapısının ayrılmaz bir parçası olduğundan, bazı uzmanlar bu planı "hava ticareti" olarak adlandırıyor ve Rezerv Fonu, devlet bütçesi ve Merkez Bankası rezervlerinden gelen fonların bu kurum aracılığıyla rehabilitasyon için tahsis edildiğini belirtiyor.

Çözüm

Özetlemek gerekirse, sorunlu finansal kuruluşların rehabilitasyonunun bankacılık sisteminin istikrarını sağladığını ancak bu hükmün esas olarak diğer bankaların mevduat sahiplerinin ve vergi mükelleflerinin zararına gerçekleştiğini söyleyebiliriz.

Ancak hatalı banka sahipleri her zaman olduğu gibi cezasız kaldı.

Tatlı için video: Bir sığırcık sürüsünün hipnotik uçuşu

Şu anda Rusya'da kredi kurumlarının rehabilitasyonuna yönelik iki yasal rejim bulunmaktadır. Birincisi, “genel rejim”, 40-FZ sayılı “Kredi kuruluşlarının iflası (iflas) hakkında” Federal Kanun çerçevesinde, ikinci veya “özel rejim” - 40-FZ sayılı Federal Kanun çerçevesinde yürütülmektedir. 175-FZ "31 Aralık 2014'e kadar olan dönemde bankacılık sisteminin istikrarını güçlendirmeye yönelik ek tedbirler hakkında."

Kredi kuruluşu, faaliyetlerinin ana hedefi olarak kar elde etmek amacıyla, Rusya Merkez Bankası'nın özel iznine (lisansına) dayanarak bankacılık işlemlerini yürütme hakkına sahip olan tüzel kişiliktir. Federal Kanun 2 Aralık 1990. Sayı 395-I (23 Temmuz 2013 tarihinde değiştirilen şekliyle) “Bankalar ve bankacılık faaliyetleri hakkında”, 1. Bölüm, Md. 1.

Kredi kuruluşlarının faaliyetleri “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanun ile düzenlenmektedir. Bankacılık faaliyetlerini düzenleyen standartları belirlerler. Rusya Federasyonu'nun bankacılık sistemi, Rusya Bankası'nı, kredi kuruluşlarını, ayrıca yabancı bankaların şubelerini ve temsilciliklerini içermektedir. Kredi kuruluşlarının devlet tescili ve onlara bankacılık işlemlerini yürütmeleri için lisans verilmesi prosedürü belirlenir. Finansal güvenilirliğin sağlanmasına yönelik tedbirler sağlanmaktadır. Her kredi kurumu, menkul kıymetlerin amortismanı da dahil olmak üzere rezerv (fon) oluşturmakla yükümlüdür.

“Kredi Kuruluşlarının İflası (İflas) Hakkında Kanun”, kredi kuruluşlarının iflasını önlemeye yönelik önlemlerin uygulanmasına ilişkin usul ve koşulların yanı sıra kredi kuruluşlarının iflasının ilan edilmesine ve iflas işlemleri yoluyla tasfiye edilmesine ilişkin gerekçe ve prosedürlerin özelliklerini belirler. . Bu kanunla düzenlenmeyen kredi kuruluşlarının iflasına ilişkin ilişkiler, “İflas (İflas)” Federal Kanunu ve Rusya Merkez Bankası düzenlemeleri ile düzenlenmektedir.

Bir kredi kuruluşunun iflasını önlemeye yönelik önlemler Sanatta yer almaktadır. Kredi Kuruluşlarının İflas Kanunu'nun 3. maddesi şunları hedefliyor:

  • – kredi organizasyonunun finansal olarak toparlanması;
  • - Bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptali ile bağlantılı olarak geçici bir idarenin atanması durumu hariç, bir kredi kurumunu yönetmek üzere geçici bir idarenin atanması;
  • – kredi kuruluşunun yeniden düzenlenmesi 26 Ekim 2002 tarihli ve 127-FZ sayılı Federal Kanun (23 Temmuz 2013'te değiştirildiği şekliyle) “İflas (İflas).”

Böylece, 2002 yılında “Kredi Kurumlarının İflası (İflas) Hakkında Kanun”un kabul edilmesiyle, kredi kurumlarının iflasını önlemeye yönelik tedbirler sistemi, başvuru gerekçeleri ve koşulları ile başvuru prosedürü hakkında yasal bir açıklama aldı. bireysel prosedürler ayrıntılı olarak açıklanmıştır.

2002 tarihli “Kredi Kurumlarının İflası (İflas) Hakkında Kanun” uyarınca bir kredi kuruluşunun mali rehabilitasyon prosedürü adlidir.

Bu prosedürün temel amacı, ödeme gücünü yeniden sağlayarak bir kredi kuruluşunun iflas ettiğini ilan etmek için başvuruda bulunulmasını önlemektir.

Bu tedbirin uygulanmasına ilişkin kontrol, tahkim mahkemesi tarafından değil, Rusya Merkez Bankası tarafından gerçekleştirilir. Rusya Bankası, finansal rehabilitasyon ihtiyacını belirleyen kredi kurumları için kriterler oluşturmuştur.

Şu anda bankaların mali durumunu belirlemek yerine ekonomik durumlarını değerlendirme prosedürü kullanılmaktadır (Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 2005-U sayılı direktifi).

Banka İflas Kanunu'nun hedef yönelimi, hem kredi kuruluşlarının iflasının önlenmesi hem de iflas işlemlerine ilişkin uygulanacak düzenleme sistemini farklı şekilde tanımlayan normların varlığını önceden belirlemiştir.

Kredi kuruluşlarının iflasına ilişkin Rus mevzuatı, birbiriyle ilgili genel ve özel birçok yasa ve Rusya Merkez Bankası'nın düzenlemelerinden oluşmaktadır. Bu mevzuat, genel düzenlemelerle (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, Rusya Federasyonu Tahkim Usul Kanunu) ve diğer kanunlarla (2002 Kanunu, Rusya Merkez Bankası Kanunu, Bankaların İflas Kanunu, Bankalar Kanunu) birlikte sunulmaktadır. ) ve yönetmelikler (örneğin, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 11 Kasım 2005 tarih ve 126-I sayılı Talimatı “Kredi iflasını (iflasını) önlemek için önlemlerin uygulanmasına ilişkin ilişkilerin düzenlenmesine ilişkin prosedür hakkında) kuruluşlar"; Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 4 Haziran 2003 tarih ve 230-P sayılı Yönetmeliği “Kredi kuruluşlarının birleşme ve katılım şeklinde yeniden düzenlenmesi hakkında” vb.).

Kredi kuruluşlarının iflasını (iflasını) önlemeye yönelik tedbirlerin uygulanmasına ilişkin ilişkiler, öncelikle Bankaların İflas Kanunu, ikinci olarak Kanunda düzenlenmeyen konularda uygulanan diğer federal kanunlar ve üçüncü olarak bu Kanun uyarınca kabul edilen diğer federal kanunlar tarafından düzenlenmektedir. Rusya Merkez Bankası düzenlemeleri uyarınca onlarla birlikte.

Şu anda, önleyici tedbirlerin uygulanmasını düzenleyen Rusya Bankası'nın aşağıdaki belgeleri yürürlüktedir: Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 126-I sayılı Talimatı; Rusya Federasyonu Merkez Bankası Yönetmeliği No. 230-P.

Bir kredi kuruluşunun finansal rehabilitasyonuna yönelik önlemlerin uygulanmasına ilişkin gerekçelerin listesi, Rusya Merkez Bankası tarafından düzenlenir ve oluşturulur. Ancak şunu belirtmek gerekir ki, Sanatta öngörülen durumlarda. “Rusya Bankası Hakkında” Kanunun 74'ü (kredi kuruluşlarına çeşitli yaptırımların uygulanmasını gerektiren çok çeşitli ihlalleri tanımlar), Rusya Federasyonu Merkez Bankası, bir kredi kuruluşuna bir talep gönderme hakkına sahiptir. Mali toparlanması için önlemler alın.

175-FZ Sayılı Federal Kanun “31 Aralık 2014 Tarihine Kadarki Dönemde Bankacılık Sisteminin İstikrarını Güçlendirmek İçin Ek Önlemler Hakkında”, bankacılık sisteminin istikrarını korumayı ve mevduat sahiplerinin ve alacaklıların çıkarlarını, bankaların istikrarsız pozisyonunun işaretleri.

27 Ekim 2008 tarih ve 175-FZ sayılı Federal Kanun uyarınca “31 Aralık 2014 tarihine kadar bankacılık sisteminin istikrarını güçlendirmek için ek önlemlere ilişkin” Ajans, iflasın önlenmesine yönelik önlemlerin uygulanmasıyla görevlendirilmiştir. Nakit rezerv sistemine katılan bankaların

Kanuna göre, banka iflasını önlemeye yönelik tedbirler Kurum tarafından aşağıdaki şekillerde gerçekleştirilebilir:

  • - bankanın hisselerini (kayıtlı sermayedeki hisseleri) satın alan yatırımcılara, hissedarların (katılımcıların) genel kurul toplantısının yetkisi dahilindeki konularda bankanın kararlarını belirlemeye olanak sağlayacak miktarda mali yardım sağlamak;
  • – banka mülklerini ve borçlarını satın alanlara mali yardım. Bu tür alıcılar, mali açıdan istikrarlı bankalar olabilir ve bu tür bir işlem, Rusya Bankası'nın zorunlu düzenlemelerini ihlal etmelerine veya diğer olumsuz sonuçlara yol açmayacak;
  • - hissedarların (katılımcıların) genel kurul toplantısının yetki alanına giren konularda bankanın kararlarının belirlenmesine olanak sağlayacak miktarda bankanın hisselerinin (kayıtlı sermayedeki payların) satın alınması;
  • - Ajansın ve (veya) yatırımcının hisselerini (hisselerini) bu bankadan belirlenen miktarda satın alması koşuluyla bankaya mali yardım sağlanması 27 Ekim 2008 tarihli ve 175-FZ sayılı Federal Kanun (7 Mayıs'ta değiştirildiği şekliyle) , 2013) “31 Aralık 2014 tarihine kadar olan dönemde bankacılık sisteminin istikrarını güçlendirmeye yönelik ek tedbirler hakkında.”

Kanun, banka iflasını önlemeye yönelik tedbirleri uygularken hem ilgili özel yatırımcıların ilgisini çekmeyi hem de devlet finansmanını öngörmektedir. Bu amaçlar için Ajansa, Rusya Federasyonu'nun mülk katkısı olarak federal bütçeden 200 milyar ruble tahsis edildi; ayrıca Ajansa Rusya Bankası tarafından kredi sağlama ve mevduat sigortası fonlarından yararlanma imkanı da sağlandı. fon sağlanmaktadır.

1 Eylül 2013 tarihi itibariyle, bankaların mali rehabilitasyonuna yönelik önlemlerin finansmanının toplam tutarı, ana borcun geri ödenmesi (Kurum tarafından satın alınan veya sağlanan kredilerin geri ödenmesi için alınan varlıklar dahil) dikkate alınarak 460,2 milyar ruble tutarındadır; Bunun 311,9 milyar rublesi Rusya Merkez Bankası fonlarından, Rusya Federasyonu'nun Ajansa mülk katkısından - 141,6 milyar ruble, zorunlu mevduat sigorta fonu fonlarından - 6,7 milyar ruble finanse edildi. http://www.asv.org.ru/sanation/

05/07/2013 tarihli ve 81-FZ sayılı Federal Kanun, “31 Aralık 2014 Tarihine Kadarki Dönemde Bankacılık Sisteminin İstikrarını Güçlendirmek İçin Ek Önlemler Hakkında” Federal Kanunun 9. Maddesini değiştirmiştir. Edinen tarafından bankaya yetersiz kalitede bir malın iade transferi durumunda, Kurum, edinene, zorunlu mevduat sigorta fonu fonlarından, sigortalı yükümlülüklerin kendisine devredilen tüm yükümlülükler içindeki payı ile orantılı tutarı aşmayan bir miktarda tazminat öder. alıcı.

Yukarıda belirtilen kanun değişiklikleriyle bağlantılı olarak, Kurumun Yönetim Kurulu 25 Haziran 2013 tarihinde, banka iflasını önlemeye yönelik önlemlerin finansmanı için zorunlu mevduat sigorta fonundan fonların kullanılmasına ilişkin Prosedürde uygun değişiklikler yapılmasına karar vermiştir.

Bu değişikliklerin bir sonucu olarak, Ajans Yönetim Kurulu 4 Temmuz 2013 tarihinde, Rusya Federasyonu'nun mülk katkısını, Zorunlu Mevduat Sigorta Fonu pahasına, yetersiz kalitede mülklerin iadesine yönelik finansman önlemleri açısından geri yüklemeye karar vermiştir. 6,71 milyar ruble, dahil. KB "Moskovsky Capital" (LLC) - 6,347 milyar ruble, JSCB "Electronics" OJSC - 0,365 milyon ruble. Rusya Federasyonu'nun mülk katkısının belirtilen restorasyonu 5 Temmuz 2013 tarihinde gerçekleştirildi http://www.asv.org.ru/sanation/

1 Eylül 2013 tarihi itibarıyla Kurum 5 bankanın mali rehabilitasyonunda görev almaktadır. Ajansın halihazırda hisselerine sahip olduğu 1 banka (OJSC OTKRITIE Bank) dahil olmak üzere 4 bankanın yeniden düzenlenmesi yatırımcıların katılımıyla gerçekleştiriliyor. 1 bankada (JSCB ROSSIYSKY CAPITAL (OJSC)) Ajans, bu bankanın ana hissedarı olan yatırımcıların katılımı olmadan finansal iyileştirme önlemleri yürütmektedir.

Bir kredi kuruluşunun mali iyileşmesine yönelik önlemlerin alınmasını gerektiren mali ve ekonomik durum için açık kriterlerin varlığı, bu prosedüre dahil olan tüm konuların davranışlarını öngörülebilir ve anlaşılır kılar. Ayrıca Bankaların İflas Kanunu metninde mali iyileşmeye yönelik tedbirlerin alınmasına ilişkin gerekçelerin bir listesinin yer almasıyla birlikte, bu tedbirlerin uygulanmasına yönelik “fırsat” ve “zorunluluk” kategorileri arasındaki ilişkiye ilişkin belirsizlikler ortaya çıkmıştır. kredi kurumlarının kendisi ortadan kaldırıldı Mikhailenko I.S. Kredi kurumlarının iflasını önlemenin hukuki sorunları // Rus mevzuatında “Kara delikler”. - 2012. - Sayı 3. .

Bu sorun, bir kredi kuruluşunda mali iyileşmeye yönelik tedbirlerin uygulanmasına ilişkin kararların alınmasına ilişkin iki yolun yasal olarak oluşturulması yoluyla çözülür: gönüllü (kredi kuruluşunun kurucuları (katılımcılar) tarafından) ve zorunlu (Rusya Merkez Bankası tarafından) .

Arkadaşlarınla ​​paylaş:
İlgili yayınlar